Категория: Бланки/Образцы
Каждое физическое лицо, имеющее официальный доход с отчислением подоходного налога, имеет право по своим расходам на обучение получить налоговый вычет — вернуть часть уплаченного ранее НДФЛ в размере 13% от величины расходов в пределах вычета.
Для возврата НДФЛ лицом, оплатившим учебные услуги, пишется заявление. Возврат возможен либо через работодателя, либо через налоговую. Первый способ удобен тем, что возврат начнется сразу после подачи документов работодателю, однако НДФЛ за обучение будет возвращаться постепенно в размере ежемесячного НДФЛ, подлежащего уплате с доходов за этот месяц. Через налоговую можно вернуть всю сумму НДФЛ сразу на свои платежные реквизиты, что очень удобно. Единственный минус — придется ждать окончания того года, в котором понесены расходы. Только по окончанию отчетного года, можно заполнить декларацию, подать в налоговую заявление на возврат НДФЛ за обучение, приложив документы, подтверждающие факт обучения и произведенные расходы.
В данной статье предлагаем скачать образец заявления на возврат подоходного налога за обучение для предоставления его в налоговый орган. Ссылка для бесплатного скачивания находится внизу статьи.
Нельзя вернуть НДФЛ, если учеба оплачивалась средствами материнского капитала.
Возврат НДФЛ возможен не только по расходам на обучение, но и по расходам на лечение. Причем в отношении своего обучения и лечения действует единая сумма социального налогового вычета в 120 000 руб.
Скачать образец заявления на возврат НДФЛ за лечение можно здесь. Скачать образец заявления на возврат подоходного налога за купленную квартиру можно по этой ссылке .
Как правильно оформить (образец)Образец заявления можно найти в том отделении налоговой, куда подаются документы для возврата НДФЛ — по месту прописки лица, оплатившего учебу.
Как правило, оно составляется в свободной форме с включением в него следующих сведений:
Помимо указанных документов, нужно также приложить копию ИНН, паспорта, справку 2-НДФЛ, свидетельствующую о доходах в отчетном году и удержанном с них НДФЛ. Возврат возможен только в том случае, если заявитель платил подоходный налог в отчетном году. Кроме того, заполняется декларация о доходах 3-НДФЛ.
Заявление на возврат НДФЛ за обучение образец — скачать .
Налоги с денег, израсходованных на обучение, можно вернуть.
Такую помощь студентам и их родителям оказывает государство.
Нужно только написать заявление на возврат налога на обучение и приложить документы.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно!
Чью учёбу засчитаютПравила получения вычета устанавливает статья 219 Налогового кодекса страны. Она разрешает включить в налоговый вычет из суммы налога на доходы физических лиц плату за обучение:
Как видно, вклады в собственное обучение дают налоговый вычет в любом случае, помогать родственникам можно только до их 24 лет и только для очной учёбы.
Образовательная организация должна иметь государственную лицензию, чтобы учёба в ней давало право на налоговый вычет. Причём это может быть не только вуз, но и школа, детский сад, спортивная, музыкальная или другая дополнительная школа, в зачёт идут и курсы повышения квалификаций.
Нельзя включить в налоговый вычет оплату за учёбу из средств материнского капитала.
Сколько можно получить налогового вычетаНалоговый кодекс устанавливает максимальную «льготную» цифру в рублёвые 120 тысяч на все виды социальных вычетов в сумме.
Набрать максимальную планку вычета за образование можно только оплачивая свою учёбу либо студенчество брата или сестры.
Детское обучение может дать вычет только на 50 тысяч рублей в год. В то же время суммы складываются: например, можно заплатить 70 тысяч за свою учёбу и 50 – за ребёнка, вычет составит 70+50 = 120 тысяч рублей.
Ставка НДФЛ определена в России как 13%, отсюда следует, что максимальная выгода от налогового вычета составит 120×0,13=15600 рублей. Все суммы свыше 120 тысяч будут давать только максимальный вычет.
Налоговый вычет даётся с сумм, уплаченных в течение года, вне зависимости от времени обучения. Это значит, что, оплатив авансом 3 года учёбы, получить выйдет только один вычет из налога.
Если полная стоимость обучения больше 120 тысяч, то для максимального налогового вычета лучше оплачивать его раз в год и каждый год подавать заявки на возврат налога.
Доказать траты на обучение можно только платёжными документами на имя налогоплательщика.
Налоговики не поверят заявлению о помощи на учёбу брату, если по документам платил он самостоятельно – в такой ситуации вычет может получить лишь сам брат.
Пример расчётаДве подруги Мусечкина и Пусечкина в 2015 году отдали сыновей-погодок в университет на платные места.
Парни попали в одну группу и цена учёбы у них была одинаковая: 80 тысяч рублей в год.
Мусечкина раскошелилась и отдала на обучение сына сбережения, заплатив сразу за 4 курса 320 тысяч рублей. Пусечкина решила не торопиться и платить каждый год по 80 тысяч.
В тот же год подруги отправились и сами подучиться, заплатив за несколько курсов по 60 тысяч рублей. Узнав на курсах о налоговых вычетах за обучение, обе решили вернуть часть денег себе.
При заполнении документов оказалось, что Мусечкина в 2015 году потратила на образование 380 тысяч рублей, из которых 320 – на своего сына. Максимальная сумма для вычета по тратам на образование ребёнка составляет 50 тысяч рублей, вместе со стоимостью собственного образования Мусечкина подала заявление на вычет с суммы 110 тысяч рублей и получит по итогам года 14,3 тысячи рублей.
Пусечкина также перебрала планку стоимости образования ребёнка и включит в заявление только 50 тысяч рублей за него и ещё 60 тысяч – за себя, таким образом Пусечкина получит в 2016 году те же 14,3 тысячи рублей. Но в конце года она снова включит в заявление 50 из 80 тысяч рублей за второй курс, потом – за третий и четвёртый, и получит в 2017, 2018 и 2019 годах по 6,5 тысяч рублей вычета за учёбу своего сына.
Какое писать заявлениеНалоговый кодекс предполагает два варианта социального вычета за обучение: в год, когда преподаватели получили деньги, либо в три ближайшие года после, варианты можно совместить.
Не платить налогОплатив обучение, нужно в налоговой инспекции подтвердить право на вычет и это подтверждение отнести в бухгалтерию. С этого момента работодатель не будет взимать 13% дохода с зарплаты до тех пор, пока не выберет «льготную» сумму.
Заявление в налоговую службу для получения вычета по этой схеме пишется по форме из письма ФНС России, нумерованного ЗН-4-11/21381@. В заявлении понадобится указать ФИО, данные паспорта, ИНН, а также данные работодателя: ФИО и ИНН частного предпринимателя, либо название, ИНН и КПП фирмы-нанимателя.
В самом заявлении в табличной форме указываются суммы, с которых планируется получить вычет, и куда они были потрачены, в том числе на своё или чужое обучение. К заявлению прикладываются платёжные документы.
Вернуть налогВторой вариант предполагает зачисление уже уплаченного НДФЛ за прошедший период на счёт в банке.
Можно сразу предпочесть такой путь, можно часть вычета сделать по плану первого, а если осталась сумма – написать на второй.
Например, оплата за обучение прошла в сентябре, и заявитель до конца года получил меньше зарплаты, чем заплатил за обучение. В обоих случаях допускается выплата по ст. 78 НК РФ .
Получить таким образом вычет можно исключительно с заполненной 3-НДФЛ — налоговой декларацией после 31 декабря года, в котором оплачивалось обучение. В добавок к ней нужно приложить справку 2-НДФЛ по выплатам того же года, копию договора с учреждением образования и копии платёжных документов.
Для вычета за ребёнка, брата или сестру нужно добавить справку об очном обучении (если нет в договоре), а также свидетельство о рождении, документы опекуна или справку о родстве.
К этому комплекту добавляется заявление на налоговый вычет, новая форма которого задана приказом ФНС номер ММВ-7-8/90@. Это универсальный документ для четырёх статей налогового кодекса, и часть полей во всех заявлениях о вычете будут одинаковыми.
В теле заявления нужно указать статью 78 НК РФ, слово «уплаченных», налог – «НДФЛ», указать период уплаты налога (год).
От заявителя требуется записать код бюджетной классификации, соответствующий уплате налога – у НДФЛ есть четыре таких КБК, и по трём из них возможен вычет.
Пишутся они 182 1 01 020X0 01 1000 110, вместо X:
Рядом вписывается ОКТМО – налоговый код населённого пункта, уточнить который даёт сайт налоговой службы. Завершающие графы заполняются типом и реквизитами счёта, куда требуется зачислить налоговый вычет – их списывают с банковской выписки.
Вычет по этой схеме поступит на счёт заявителя в течение месяца после регистрации заявления. Налоговый кодекс разрешает написать подобное заявление в любой из трёх лет с года оплаты обучения.
Возврат налога по первой схеме увеличит ежемесячную зарплату, а по второй – даст единовременную, но сумму ощутимее.
В один год можно получить вычеты не только за любой из последних трёх лет, но и за все три сразу. На каждый нужно написать отдельное заявление.
Не все знают, что законодательство предусматривает возврат налога за обучение. Если есть возможность вернуть потраченные средства, то почему бы это не сделать?
Возврат налога за обучение: закон в новой редакцииНовая редакция четко гласит о том, что возврат налога является возможным в том случае, если в период обучения вы работали. Если вы платите подоходный налог и оплачиваете обучение свое или своих родных, то вам будет возвращено 13%.
Документы на возврат налога на обучение: перечень в вузе, список в институтеЕсли вы оплачивали именно свою учебу, то тогда для вас актуальным будет вопрос: документы для вычета за обучение документы список:
В тему: Какие документы нужны для оформления пенсии в 2016 году по возрасту
Максимальная сумма по заочной форме
Форма обучения при расчете не имеет никакого значения. Так, вы имеете возможность возвратить вплоть до 13% от общей стоимости. При этом сумма не может превышать 15600 рублей из-за ограничений на максимальную сумму вычета.
Как подать заявление на сайте госуслуги?Изначально необходимо зарегистрироваться на сайте www. gosuslugi .ru. Далее рекомендуется скачать соответствующий программный пакет. Установив соответствующее ПО, выберете заявление, которое хотите подать. Укажите в ней все данные и приложите все требуемые документы в электронном виде. Отправьте заявление.
Как получить расчет, какие нужны данные?
Для расчета необходимо всего лишь знать точное количество финансовых средств, которое было потрачено. Потом эта сумма умножается на 13% и на выходе получается то количество денег, которое может быть вам возвращено.
Когда можно подавать комплект документов?
Возникла проблема? Позвоните юристу:
+7 (499) 703-41-64 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-86-25 - Санкт-Петербург, Ленинградская область
Подавать пакет документов можно в том случае, если вы оплатите образовательные услуги в официальном учебном заведении и при этом официально работаете и платите подоходный налог. Если вы оплатили учебу в 2015 году, то подать документы можно в 2016 году.
В течение какого времени ждать ответ?
Ответ должен быть дан в течении ближайшего времени. Это может быть как неделя, так и месяц.
Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение?В декларацию 3-НДФЛ вы должны вносить достоверную информацию. В первую очередь, речь идет про расходы на обучение.
Налоговая инспекция позволяет подать бланк и для ребенка, если вы ему оплачивали знания в институте. Список необходимых документов приведен выше.
В автошколе все также может быть оплачено. Перечень документов, нужный в ВУЗе и автошколе, немного отличается, дополнительные бумаги подскажут непосредственно там. Подать заявление можно в следующем году после оплаты. Заполнение заявления не займет много времени. В Украине при этом пакет документации примерно тот же. Однако образец заявления отличается.
В тему: Договор поручительства физического лица за юридическое лицо
Покупка квартиры, кстати, также может быть частично восстановлена в финансовом плане. Одновременно требуется подать все нужные документы. По месту работы вам должны предоставить нужные выписки.
Обучение ребенка в детском саду — тоже затрата. Получение денежных средств в этом случае также предусмотрено. Многие видео помогут вам правильно заполнить заявление, если вы хотите вернуть денежные средства за курсы.
Однако не думайте, что излишние суммы будут вам возвращены. Установленная максимальная сумма от уплаченной — 15 600 руб. Предельная сумма вычета — 120 000 рублей. Эти права прописывает соответствующая статья Налогового Кодекса.
Обратите внимание на пример заявления на доходы физических лиц. Второе высшее образование также может быть оплачено.
Для тех кто платит подоходный налог, налоговый вычет позволяет вернуть определенную сумму. Сумма уплачивается в рублях. Для этого нужно подать декларацию 3 НДФЛ. Расходы и доходы непосредственно влияют на размер. Такие социальные гарантии от налогоплательщиков делают образование более доступным. Подавать документы нужно за предыдущий учебный год. Все должные документы нужно подавать за отчетный период. Оплачивает и очное, и заочное обучение.
Оплачиваете обучение брата или сестры? Все траты гражданина, которые вы понесли за них в образовательном учреждении, должны быть оформлены. Родителям государство также может платить определенные вычеты.
Согласно законодательству этот вопрос является узким. В законе есть ст. которая указывает точный процент — 13%.
Задать вопрос юристуПо любым вопросам обращайтесь к нашим юристам через данную форму!
Законодательство РФ предусматривает частичную компенсацию средств, затраченных на обучение, путем получения налогового вычета. Для этого подается пакет документов в налоговую инспекцию. К вычету принимаются расходы:
Учебное заведение может быть любым – ВУЗ, техникум, спортивная или автошкола, детский сад и т.д. Оно должно соответствовать таким требованиям:
Налоговый кодекс не устанавливает лимит сколько раз в жизни можно получать социальный вычет, на скольких детей, на первое или второе высшее. Не производится вычет по нелицензируемым видам – на курсах, тренингах, семинарах и т.п.
Возврат налога за обучение: закон в новой редакцииС 2016 года вступил в силу Федеральный закон №85 от 06.04.2015г, предоставляющий право налогоплательщику за получением налогового вычета на обучение или медицинское лечение обращаться к работодателю до окончания года (налогового периода). Новая редакция п.2 ст.219 НК РФ предусматривает уменьшение НДФЛ с момента письменного обращения к работодателю, с предоставлением подтверждения выданного налоговой. С месяца подачи документов налог на доходы физических лиц должен быть уменьшен.
В тему: Налоговая декларация по единому налогу на вменённый доход 2016
Если подоходный налог удержан без учета социальной льготы, излишне уплаченные суммы должны быть возвращены. Право на возмещение выдается по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти.
Для получения необходимо обратиться в отделение налоговой по месту жительства, представив документы.
Документы на возврат налога на обучение: перечень в вузе, список в институтеПолучить налоговый вычет в размере 13% можно как в текущем периоде, так и вернуть за 3 последних года. Независимо учится налогоплательщик в институте, в техникуме, в ВУЗе или оплачивает за ребёнка или родственника, нужно собрать определенный пакет документов. Основной перечень:
Если родители или опекуны оплачивали обучение ребенка:
Если оплата производилась за обучение брата или сестры:
Возникла проблема? Позвоните юристу:
+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область
Максимальная сумма по заочной форме
Получить налоговый вычет, обучаясь заочно, можно только на себя – оплачивая образование близких, льгота может быть получена только при очной форме обучения. Максимально возможная сумма составляет 15600 руб.
В тему: Справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам образец 2016
Как подать заявление на сайте госуслуги?На сайте госуслуги можно подать налоговую декларацию в электронном виде. Это не освобождает от посещения отделения ФНС и предоставления заверенных копий, но существенно сокращает время подачи пакета документов. После оказания услуги сервисом, заявке присваивается индивидуальный номер, который нужно сообщить инспектору, занимающемуся приемом ваших документов.
Как получить расчет, какие нужны данные?Для того чтобы произвести расчет, нужно знать сумму уплаченного налога и точную цифру оплаты за обучение за прошедший период. При личном обучении максимальная сумма дохода с уменьшаемым налогом не может составлять больше 120 тыс. рублей, при оплате образования близких – 50 тыс.
Например, если гражданин заплатил за свое обучение 150 тыс. рублей, максимальный налоговый вычет он может получить только со 120 тыс. рублей, независимо от дохода, который он получил за год:
В случае, если ежегодная оплата в университете, где учится ребенок составляет 65 тыс. рублей, вычет полагается только с 50 и составляет:
ФНС РФ предоставляет возможность ежегодно получать налоговый вычет, поэтому, если обучение в образовательном учреждении составляет более одного года и стоит дороже, чем предельная сумма уменьшаемого дохода, оплату лучше разбить на несколько лет.
Ребенок в течение двух лет посещает художественную школу. Стоимость составляет 110 тыс. рублей. Если заплатить всю сумму в один год, вычет составит 6500 руб. Если заплатить 60 тыс. в первый год и 50 во второй – общий за два года составит 6500 * 2 = 13 000 руб.
Если одновременно с получением образования налогоплательщик приобрел жилье, он может подавать на получение вычета в обоих случаях – и на покупку квартиры и на образование. Однако количество возращенных денег не может быть больше суммы уплаченного годового налога.
В тему: Торговый сбор с 2016 года кто будет платить?
Когда можно подавать комплект документов?
Сроки подачи заявления и декларации не могут составлять более 3х лет после совершения оплаты. С 2016 года не нужно ждать окончания периода, можно подавать сразу после получения ответа из ФНС и документа подтверждающего право на получение возмещения.
В течение какого времени ждать ответ?
Документы рассматриваются налоговым органом в течение 30 дней с даты подачи.
Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучениеЗаполнение формы 3-НДФЛ возможно:
Посмотреть видео по примеру заполнения декларации можно здесь:
Задать вопрос юристуДобавлено в закладки: 0
Заявлением на налоговый вычет на обучение называется официальное обращение нескольких лиц или одного гражданина к должностному лицу, в государственный орган, администрацию учреждения или орган местного самоуправления в отношении налогового вычета на обучение. Заявление, в отличие от жалобы, не связано с нарушением его законных интересов и прав и не содержит просьбы устранить таковое нарушение, а направлено исключительно на реализацию интересов и прав заявителя или устранение каких-либо недостатков в работе предприятий, организаций, учреждений. 3аявления можно подать и в устной, и в письменной форме. Порядок их рассмотрения аналогичен тому, как рассматриваются жалобы.
Образец заявления на налоговый вычет на обучение
Законодательство РФ предусматривает налоговые льготы при оплате за образование. В согласии с пп.2 п.1 ст. 219 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщики, которые несут расходы за истекший год на свое очное обучение или детей (до 24-х лет), имеют право получить налоговый социальный вычет.
Для получения вычета нужно подать по месту жительства в налоговую инспекцию письменное заявление о налоговом вычете на обучение. К заявлению необходимо приложить такие документы:
— справку из бухгалтерии с места работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов за прошлый год (форма 2-НДФЛ);
— заполненную декларацию за прошедший год по НДФЛ (форма 3-НДФЛ)
— копию лицензии учебного заведения, когда в договоре не указываются реквизиты;
— копию договора с учебным заведением;
— копию свидетельства о рождении ребенка (если ребенок налогоплательщика обучается);
— платежные документы, которые подтверждают факт оплаты обучения.
Представленный пакет документов необходимо проверить. По завершении проверки деньги могут поступить на счет заявителя за 15—20 рабочих дней.
Понравился образец заявления? Можно бесплатно скачать готовый пример заявления и сохранить, чтобы не потерять.
Переменные и постоянные расходы: составление бизнес плана
Бизнес в Швеции и Стокгольме: что нужно знать новичку?
Раздел №1: составление резюме для плана
Открываем бизнес в Турции и Стамбуле
Открываем бизнес за рубежом — документы, формы, покупка готового
Бизнес-Прост.ру создан в помощь малому и среднему бизнесу России. На сайте собраны лучшие бизнес идеи, примеры бизнес планов с видео, полные пошаговые руководства по открытию бизнеса с нуля, выбор старого и нового оборудования, каталог франшиз, образцы шаблонов документов, бланков и форм за 2016 год.
Если вы нашли ошибку, выделите ее и нажмите Shift + Enter или нажмите нажмите здесь чтобы оповестить нас.
Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.
Копирование страницы, переписывание полностью или частично - приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Карта сайта
Подпишитесь на наши новостиСпасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.
Каждое физическое лицо может рассчитывать на получение социального налогового вычета на обучение. Проявляется эта льгота в виде возврата НДФЛ с произведенных расходов в пределах установленного лимита.
Вычет предоставляется в связи с расходами на свое обучение, а также на обучение детей до 24 лет. На возврат НДФЛ могут рассчитывать не только родители ребенка, но и его опекуны, попечители, усыновители, а с недавних пор право на получение вычета имеют также и сестра или брат обучающегося на дневной форме обучение. Главное условие – возраст обучающегося до 24 лет.
Получить данную льготу можно в течение трех лет с того налогового периода, в котором были произведены расходы на обучение (свое или ребенка). Для этого нужно обратиться в территориальное отделение ФНС по месту проживания налогоплательщика с документами, подтверждающими произведенные расходы на обучение, а также необходимо иметь заявление на возврат НДФЛ за обучение.
Бланк заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение можно скачать внизу статьи. Данный образец носит примерную рекомендованную форму, при обращении в налоговый орган может быть предложена для заполнения другая форма заявления. Скачать образец заявления можно бесплатно в формате word.
Если необходимо вернуть НДФЛ в связи с расходами на лечение, то предлагаем скачать образец соответствующего заявления .
Расходы на покупку или строительство жилья также можно частично компенсировать за счет возврата НДФЛ — образец заявления можно скачать здесь .
Образец заявления на возврат подоходного налога в связи с расходами на обучениеЗаявление на возврат НДФЛ на обучение должно содержать следующие реквизиты:
Заполненный бланк заявления подписывается, ставится дата оформления и расшифровка подписи.
К заявлению нужно приложить следующие документы для возврата подоходного налога на обучение договор на оказание образовательных услуг (причем учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией или другим аналогичным документом, копию этого документа нужно также приложить).
Также к бланку заявления на возврат НДФЛ за обучение необходимо приложить платежные документы, которые подтверждают внесение оплаты (чеки, квитанции).
Если возврат НДФЛ производится в связи с расходами на обучение ребенка, то нужно приложить копию свидетельства о рождении. Если заявление подает опекун или попечитель, то нужно приложить документы, которые подтверждают опекунство или попечительство.
Возврат НДФЛ не производится в случае, если расходы на обучение оплачиваются средствами материнского капитала.
На основании заявления можно вернуть подоходный налог за обучение в размере:
Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение образец в формате word — скачать .
Заявление на возврат налога по вычету на обучение (форма, образец заполнения, скачать). Подробнее о том как получить вычет за обучение смотрите по ссылке.
Другие образцы заявлений даны здесь:
Заявление по вычету на обучение: порядок оформленияПо закону заявление на возврат налога в связи с вычетом на обучение может составляться в произвольной форме. Налоговая служба не в праве утверждать его форму. Однако, зачастую, на информационных стендах в налоговых инспекциях висят рекомендуемые формы подобных заявлений. Вы вправе составить заявление по той форме, которая рекомендована инспекцией или заполнить заявление на возврат налога по той форме, которая размещена у нас. В любом случае отказать вам в возврате налога лишь по тому основанию, что ваша форма не соответствует образцу в инспекции налоговая служба не вправе.
Заявление на возврат налога нужно составлять по форме, которая утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 03.03.2015 № ММВ-7-8/90@. Эта форма является обязательной для всех налоговых инспекций России.
На нашем сайте приводятся:
Несколько слов о том, как заполнить заявление.
1. Как основание для возврата укажите статью 78 Налогового кодекса. Остальные статьи, как правило, связаны с возвратами налогов организациям.
2. КБК - это код бюджетной классификации доходов бюджета, который состоит из 20 цифр. У каждого налога свой КБК. Узнать этот код вы можете если у вас есть квитанция по налогу, который вы планируете вернуть, ранее полученная от налоговой инспекции (этот код есть в квитанции) или ищите его в Интернете. Пример запроса: "КБК по транспортному налога", "КБК по налогу на имущество", "КБК по НДФЛ". Мы не пишем эти коды потому что они регулярно меняются.
3. ОКТМО - это код, присвоенный региону где вы проживаете. Узнать ваш ОКТМО можно по ссылке.
4. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет.
Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично или отправлено по почте (во-втором случае днем предоставления заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки). К заявлению необходимо приложить все документы, которые подтверждают переплату налога. В этом заявлении укажите причину возврата налога, банковские реквизиты по которым деньги должны быть возвращены и сумму налога к возврату.
В первом случае (при передаче лично) составьте заявление в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. Второй - останется у вас. При этом потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего заявление о возврате налога, проставит на втором (вашем) экземпляре отметку-штамп о принятии заявления с указанием текущей даты.
Во-втором случае (по почте) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление (если письмо направлялось с уведомлением). Эти документы будут подтверждать факт отправки заявления в налоговую инспекцию.
Для возврата налога откройте счет в любом отделении Сбербанка (для этого потребуется только ваш паспорт). Это упростит процедуру вовзрата. Почему то в налоговых инспекциях считают, что других банков в России не существует. Банковские реквизиты, которые необходимы для зачисления налога, вам дадут в отделении где у вас открыт счет. Если у вас нет данных для заполнения тех или иных строк заявления (например вам не присвоен ИНН) не заполняйте их.
Налог вам обязаны вернуть в течение одного месяца с момента получения от вас заявления. Если налоговой инспекцией этот срок пропущен они обязаны заплатить пени за каждый день в просрочке возврата.
Как правило заявление сдается вместе с декларацией по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за соответствующий год. К декларации прилагают все документы, которые подтверждают расходы на оплату обучения и ваше право на возврат налога. К таким документам относят:
При оплате очного обучения своих детей, родственников (брата или сестры) или подопечных дополнительно предоставляются:
Внимание! Указанный перечень приведен в письме ФНС России от 22 ноября 2012 г. № ЕД-4-3/19630. Он является исчерпывающим. Это означает, что требовать документы, не поименованные в этом списке, налоговики не вправе.
Зачастую налоговые инспекции принимают декларацию 3-НДФЛ, но отказываются принимать заявление на возврат налога. Мотивы разные. Например, по их словам, прежде чем принять заявление он обязаны провести проверку декларации. Лишь после этого заявление может быть сдано. Имейте ввиду - это абсолютно незаконно. Налоговики ОБЯЗАНЫ принять у вас ЛЮБОЕ заявление в тот день, в который вы его предоставили. Если вы не смогли настоять на своем и сдать заявление лично (инспектор отказался его принять) - отправляйте заявление на возврат налога по почте.
Сумма налога к возврату должна соответствовать этой же сумме, указанной в вашей декларации о доходах (код строки 100 "Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета" Раздела 1 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%" декларации 3-НДФЛ).
Декларацию о доходах 3-НДФЛ вы можете также скачать с нашего сайта. Она приведена по ссылкам:
Заявление на получение вычета по обучению: образецЗаявление на возврат налога в связи с получением вычета по обучению может быть заполнено так:
Комментарии Авторские права≡ Главная → В налоговую → Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу?
Каждый человек, исправно платящий налог, именуемый НДФЛ, со своих доходов может претендовать на возврат 13 процентов с расходов на свое обучение, а также на обучение детей, брата или сестры на очной форме.
Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу своего проживания. В налоговую предоставляются необходимые документы, на основании которых определяется возможность возврата НДФЛ данному физическому лицу.
Какие документы нужны для возврата подоходного налога за обучение, рассмотрим в данной статье.
Вернуть можно НДФЛ не только по расходам на обучение, но и на лечение. Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение, можно узнать в этой статье .
Также можно вернуть 13 процентов по расходам на покупку или строительство жилья, какие документы нужны для возврата налог с покупки квартиры, можно узнать здесь .
Прежде, чем подавать перечисленные ниже документы в налоговый орган, нужно убедиться, что вы действительно имеет право получить социальный налоговый вычет на обучение и вернуть 13 процентов.
Основное условие – это наличие официального дохода, с которого платится НДФЛ. То есть учеба должна быть оплачена теми деньгами, с которых ранее был уплачен подоходный налог. Если дохода нет и 13 процентов не платится, то и возвращать будет нечего.
Вернуть можно сумму НДФЛ, не большую уплаченного налога за отчетный год (в котором было оплачено обучение). Максимальная сумма подоходного налога к возврату равна 15600 руб. (13 процентов от размера социального налогового вычета 120 000 руб.).
Также получить социальный вычет можно в случае, если в наличии есть все документы для возврата подоходного налога за обучение, перечисленные выше.
Какие документы нужны для возврата 13 процентов за учебу?Перечисленные документы для возврата 13 процентов за обучение подаются в налоговую инспекцию, которая по истечение определенного промежутка времени принимает решение о возможности возврата НДФЛ. В случае положительного решения деньги перечисляются на банковский счет, указанный в заявлении.
К записи "Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу?" есть 1 комментарийЗдравствуйте! Я хотела вернуть 13 проц.за свое обучение и обучение сына. С августа 2012 г. по август 2015 г. я находилась в отпуске по уходу за ребенком. Придя в налоговую инспекцию, мне сказали, что я не смогу, вернуть свои 13 проц. т.к. налоговых отчислений я не делала за этот период. Объясните, почему такая несправедливость, находясь в декрете семья и так испытывает материальные трудности, а у нас вдвойне! Раньше мне говорили, что, как выйду на работу из декрета, начну делать отчисления, тогда и смогу получить налоговый вычет.