Приходный кассовый ордер (ПКО) (скачать образец заполнения бланка)

По данной ссылке вы можете бесплатно скачать «Приходный кассовый ордер КО-1 » в формате rtf, размером 33,4 КБ. Еще больше полезных файлов можно найти внизу страницы.

Любая касса организации требует своей отчетности. Без этого любые денежные операции придут в хаотичное состояние в ближайшее время. И одним из документов первичного учета является приходный кассовый ордер (ПКО).

Касса организации получает средства на основании именно этого документа, который является регулирующим подобную деятельность. Сама форма бланка является типовой и не может носить свободный характер. Форма его называется КО-1.

Статья 13 отвечает за прием денег в кассу в наличной форме в организации. Регулируется это действо ПКО приходным кассовым ордером. Таким образом, он заполняется в момент совершения передачи денег в кассу.

По закону кассы организаций обязаны принимать средства денежного характера в наличной форме, только при обязательном заполнении данного документа. Без этого данная операция считается не законной и может вызвать дальнейшие взыскания, штрафы и так далее. Подписывается ПКО-1 главбухом или иным лицом, которое ответственно за получение средств в кассе.

Назначается такое должностное лицо непосредственно начальником организации. Главный руководитель только может назначить уполномоченного по данному роду деятельности. ПКО выдается только лицу, которое внесло деньги в наличной форме в кассу предприятия.

Квитанция заверяется соответствующей печатью компании, а также подписью главбуха или лица его заменяющего, а кроме этого, нужна подпись кассира, принимающего средства. Приходной кассовый ордер выписывается только в одном экземпляре бухгалтером или сотрудником бухгалтерии. При его заполнении обязательно учитывать все графы, чтобы в дальнейшем не возникло никаких противоречий или спорных моментов, а также вопросов в налоговой инспекции.

В первой графе «Организация» вписывается название компании, которая получает деньги, с указание кода, присвоенного статистическим отделом. Затем идет строка, которая заполняется не всегда, но в случае, если средства в денежной форме поступили из самой организации (структурного подразделения). Возможно, в данном варианте это будут деньги от точки торговли или иное, непосредственно связанное с компанией структурное подразделение.

После этого обязательно указывается дата. Первичная документация обязана заполняться только в день совершения сделки, поэтому указывается число на момент совершения действия с внесением денег в кассу. Далее идут графы «Дебет» и «Кредит». Сюда записываются суммы, соответствующие графам и их кодовое описание.

В том случае, если система кодирования в организации отсутствует, тогда ставится прочерк в графе «Код целевого назначения». Затем идет графа «Принято». Здесь указывается ФИО работника компании, а также ФИО работника, через которого прошли переданные средства. Обязательно добавить слово «через». Кроме того, существует графа «Основание».

Здесь описывается суть совершаемой операции, то есть откуда были получены вносимые в кассу средства. Это может быть выручка от торговли в розницу или договорная оплата. После этого идет обычная графа «Сумма», которая не должна вызвать сложности при заполнении, поскольку известно сколько денег вносится и это указывается соответствующим образом. Только указывается это прописью.

Возможно внести НДС в графу «В том числе». Также могут идти различные прилагаемые документы в сопровождение денег, что тоже описывается в графе «Приложение». Документы все погашаются сразу после внесения всех сумм в кассу.

Между предприятиями обычно расчеты идут по безналу, что определяется законодательством в размере разового взноса в сто тысяч рублей. Наличные деньги нужно обязательно пересчитывать при помощи кассовых аппаратов. Все совершаемые действия заносятся в кассовую книгу.

Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов)

В результате появления приказа Минфина под номером 52н в марте 2015 года, новую форму приобрел такой первичный документ, как приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов). Его выписывает принимающая сторона, указывая необходимые данные как о своей фирме, так и о поставщике.

Для заполнения формы требуется указать коды оп ОКУД и ОКПО, дату выписки ордера и контактный телефон. Основанием для выдачи ценностей служит соответствующий документ (приказ руководства и т.п.), в форму вписывают его номер и дату выдачи.

Основная информация по ордеру имеется в таблице. Сюда вносят данные о:

• наименованиях, единицах измерения и кодах ценностей;
• их цене за единицу (указывается в рублях);
• общем количестве;
• корреспондирующих счетах учета (дебете и кредите).

Под табличной формой имеются строки для внесения дополнительных сведений. Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) в обязательном порядке подписывается сдающим лицом и ответственным исполнителем (с обязательным указанием должностей, фамилий и проставлением подписей).

В самом низу формы свою дату и подпись ставит принимающее лицо и соответствующую отметку делает бухгалтерия (о принятии к учету указанных в таблице ценностей и об их оприходовании). Применяется данная форма вместо соответствующей формы класса 03 по ОКУД. Приказ Минфина России от 15.12.2010 № 173н признан утратившим силу согласно нового приказа от 30.03.2015. Новые изменения вступили в действия с 19 июня 2015 года.

Приходный кассовый ордер 2016: бланк, образец

По всей территории России существуют единые требования для индивидуальных предпринимателей, которые имеют дело с наличными средствами — в обязательном порядке необходимо правильно обустроить кассу и вести всю кассовую документацию строгой отчетности в соответствии с требованиями действующего законодательства. Помимо ведения кассовой книги также надо правильно оформлять и заполнять ордера.

Существуют две новые формы кассовых ордеров в 2016 г.:

Все операции, которые проводятся с деньгами в кассе предпринимателя независимо от того, выписаны ли все первичные документы, должны осуществляться только при наличии приходного либо расходного ордера, оформленных как бланк строгой отчётности. Многие предприниматели пользуются новой авторизованной системой заполнения кассовых ордеров (ПКО и РКО ), из которой можно скачать форму ордеров — бланки.

Данная программа автоматически формирует образец (бланк) ордера 2016, после чего необходимо просто правильно осуществить дальнейшую процедуру заполнения и внести туда все данные. Но некоторые, все же, заполняют приходный ордер, используя обычную шариковую ручку. Не зависимо от того, какой тип заполнения приходного ордера был выбран – он должен соответствовать установленной форме строгой отчётности.

Кассовый приходный/расходный ордер (образец) в 2016 г. можно приобрести в специализированных магазинах, как бланки строгой отчётности.

Процедура заполнения приходного ордера не так уж и сложна:

• указывать предпринимателя или название предприятия, которое непосредственно выписывает документ;
• фиксировать точную дату прихода денег в кассу;
• указывать номер кассового счета либо другого бухгалтерского счета;
• записать корреспондирующий счет, где видно все движения денег в кассе;
• указать код подразделения, которое получит наличные;
• точная сумма денег в рублях, которая была принята. Сумма должна быть записана прописью с большой буквы;
• указать название операции, в связи с которой поступают деньги;
• фиксировать физическое или юридическое лицо, от которого был сделан приход денег. Если это ИП, то записывать ФИО, а если организация, то полное ее название, которое подтверждается соответствующими документами.

Нельзя оформлять приходный ордер в 2016 г. с исправлениями и ошибками, поскольку речь идет о документе строгой отчётности. Если все же это случилось, необходимо скачать новый образец документа 2016 и заполнить его по-новому.

Процедура заполнения расходного ордера, также как и при заполнении ПКО в 2016 г. требует знания ведения кассовой документации, аккуратности и особого внимания. Образец кассовых документов заполняется аналогично. Отличиями является то, что в расходном ордере указывается ФИО сотрудника, которому выдаются средства и графу «Получил» должен заполнять тот, кому выдаются деньги.

Внимание! Все документы, которые подтверждают выдачу наличных, ни в коем случае не выдаются на руки!

Правильность заполнения в 2016 г. ПКО (приходного документа) в форме бланка строгой отчётности:

• название предприятия или подразделения, которое выдает ордер;
• дата денежных поступлений;
• номер счета кассы или бухгалтерского счета;
• код подразделения, куда поступают полученные средства;
• номер субсчета, где отображаются малейшие поступления средств в кассу;
• точная сумма, отображенная в рублях;
• данные о поступлении наличные (если это ИП, то его ФИО или название организации);
• название хозяйственной операции;
• сумма поступления средств фиксируется исключительно прописью с большой буквы, где копейки записываются цифрами.

Важно знать! Необходимо предельно внимательным быть бухгалтеру при заполнении кассовых ПКО! Обязательно проверять наличие всех необходимых подписей и печатей индивидуального предпринимателя как указывает образец ордера! Отсутствие каких-либо предусмотренных действующим законодательством моментов может стать основанием для проведения доначислений контролирующими органами, а также неподтверждением данных, указанных в отчётности и факта выдачи/получения денежных средств, что негативно отразится на всех данных бухгалтерского и налогового учёта за конкретный период времени.

Каждый хороший и опытный бухгалтер знает тонкости ведения бухгалтерского учёта. Очень важным является не запутаться в мелочах и правильно оформить тот или иной документ (образец), а также сделать соответствующие проводки на основании выписанных и принятых документов. Если предприниматель не имеет в бумажном варианте приходного кассового документа можно воспользоваться интернетом и скачать соответствующий образец строгой отчётности, скачать его можно у нас. Поэтому можно не только скачать, но и самостоятельно научиться заполнять документацию.

Особое внимание следует уделять исправлениям. Допускать их не следует, однако если уже такая ситуация случилась, необходимо просто зачеркнуть неправильные данные и рядом дописать те, которые соответствуют действительности. Возле исправленной части должна быть поставлена подпись уполномоченного лица, с указание его ФИО и должности, и удостоверена печатью индивидуального предпринимателя. Кроме того, предприниматель может ещё раз скачать и перезаполнить документ строгой отчётности.

Действующее законодательство Российской Федерации предусматривает обязанность ведения любых расчётов в сфере бизнеса (между предприятиями, организациями и учреждениями различных форм собственности) исключительно в безналичной форме. Однако, согласно постановлению №1843-у допускается максимальный лимит в размере 100 000,00 рублей, в пределах которого может быть осуществлена сделка между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем. В случае наличия сделок с населением, то есть обычными физическими лицами, не имеющими статуса предпринимателя, разрешаются взаимоотношения с наличными средствами.

Правильное заполнение Формы 0504207 приходном ордере на приемку материальных ценностей

В приходном ордере на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) (ф. 0504207) есть строки "сдал", "ответственное лицо", "принял". Скажите пожалуйста кто должен проставлять подписи в данных строках: поставщик и материально ответственное лицо? Либо этот документ является внутренним документом учреждения и поставщик не имеет к нему никакого отношения?

В настоящее время официальных разъяснений законодательством не утверждено.

Покупка ОС оформляется приходным ордером (ф. 0504207).

ПО 0504207 оформляет организация - Покупатель при поступлении.

Тот, кто принимает имущество формирует ПО.

Соответственно и расписывается в строке «Сдал».

В поле «Принял» расписывается кладовщик.

В реквизите «Ответственный исполнитель» ПО указывается наименование должности лица, совершившего операцию и ответственного за ее оформление.

Предполагается, что именно этот сотрудник будет нести ответственность за содержание документа.

Такого сотрудника назначает руководитель учреждения приказом.

В частности в качестве ответственного исполнителя может быть назначено лицо, осуществляющее приемку материальных ценностей.

Поставщик к ПО 0504207 не имеет никакого отношения.

1. Приказ Минфина России от 30.03.2015 № 52н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления, органами управления государственными внебюджетными фондами, государственными (муниципальными) учреждениями, и Методических указаний по их применению»

«Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов)*

Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) (ф.0504207 ) (далее - Приходный ордер (ф.0504207 ) составляется учреждением при поступлении материальных ценностей (в том числе основных средств, материальных запасов), в том числе от сторонних организаций (учреждений) и служит основанием для принятия к бухгалтерскому учету и отражения на балансе учреждения.*

В Приходном ордере (ф.0504207 ) отражаются сведения о наименовании товара, его количестве, стоимости.

Бухгалтерия учреждения отражает корреспонденцию счетов и оформляет отметку о принятии к учету и оприходовании материальных запасов (материальных ценностей).*

При наличии количественного и (или) качественного расхождения, а также несоответствия ассортимента принимаемых материальных ценностей сопроводительным документам отправителя (поставщика), комиссия учреждения по поступлению и выбытию активов составляет Акт приемки материалов (ф.0504220 ), который является правовым основанием для предъявления претензии отправителю (поставщику)».

2. Из рекомендации

Наталии Гусевой, директора Центра образования и внутреннего контроля института

дополнительного профессионального образования «Международный финансовый центр», государственный советник РФ 2-го класса, к. э. н.

Станислава Бычкова, заместителя директора департамента бюджетной методологии Минфина России

Как оформить поступление основного средства, если оно было куплено у гражданина. Гражданин не занимается предпринимательской деятельностью

Покупку основного средства у гражданина оформите приходным ордером (ф. 0504207 ).* Составьте его на основании сопроводительного документа, например, акта закупки у гражданина.* Если же основное средство поступает без сопроводительных документов, то составьте акт (ф. 0504220 ). Кроме того, при принятии объекта к учету в обоих случаях безопаснее дополнительно составить еще и акт (ф. 0504101). Давайте разбираться подробнее.

По общему правилу при покупке основного средства надо оформить приходный ордер (ф. 0504207 ). Сделать это нужно независимо от того, у кого оно приобретено: у организации или гражданина. Но обязательным условием составления приходного ордера будет наличие первичного товаросопроводительного документа* (п. 7 Инструкции к Единому плану счетов № 157н ). Поскольку унифицированных бланков для оформления покупки основных средств у граждан нет, таким документом может быть, например, акт закупки у физического лица .

При заполнении формы № 0504207 данные гражданина-продавца укажите в реквизитах «Поставщик», «ИНН», «Адрес».* А в реквизите «Основание» укажите документ, которым оформлена передача основного средства (например, «акт закупки имущества № 1 от 17 июля 2015 г. »).*

Если же основное средство поступает без сопроводительного документа, по каким-либо причинам он оформлен не был, то составить приходный ордер (ф. 0504207 ) не получится. Ведь факт передачи и осмотра объекта не зафиксирован документально. А значит, комиссия должна в одностороннем порядке осмотреть объект и дать добро на приемку. Для этого оформите акт приемки материалов (материальных ценностей) (ф. 0504220 ), в котором данные гражданина-продавца укажите в реквизитах «Поставщик», «ИНН», «Адрес».

После того как факт приемки был оформлен приходным ордером (ф. 0504207 ) или актом (ф. 0504220 ), рекомендуется составить еще и акт по форме № 0504101. Он, в свою очередь, подтвердит ввод купленного объекта в эксплуатацию.

О том, как заполнить акт, см. здесь .

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое

Приходный кассовый ордер - скачать образец заполнения бланка КО-1, КО-2

Понятие приходного кассового ордера стало обязательным в финансовой отчетности предприятия. Оно применяется для того, чтобы оформить поступающую в кассу организаций либо индивидуального предпринимателя наличность. Действующий документ прописывается в единичном экземпляре сотрудником бухгалтерии компании, а подпись ставит главный бухгалтер организации.

Если главный бухгалтер отсутствует в штате компании, то подписывается документ руководителем компании. Квитанция также подписывается бухгалтером или уполномоченным лицом организации. После заполнения ставится печать. Печать необходимо поставить на середине отрывной линии таким образом, чтобы она захватила часть квитанции и приходного ордера.

Кассовым ордером называется первичный документ, по которому производятся кассовые операции. и происходит приемка денежных эквивалентов в кассу компании. Кассовый ордер курируется и подписывается главным бухгалтером компании.

Скачать унифицированную форму № КО-2 в формате .doc (Word) и бланк приходного кассового ордера в формате .xls (Excel)

Оформление ПКО – это фактическая процедура при каждом приходе денежных единиц в кассу компании или частного бизнесмена. Прием финансовых поступлений без соответствующего оформленного ПКО может быть расценено как нарушение. На компанию налагается штраф, выплачивать которое обязуется исполняющее лицо, в размере от четырех до пяти тысяч рублей, а также на всю компанию, которая выплачивает от сорока до пятидесяти тысяч рублей.

В случае полного или частичного неоприходования финансовых поступлений по ПКО, следует искажение данных бухгалтерского учета для налоговой службы, а также содержания бухгалтерской отчетности. Во время проверки от налоговиков будет наложен штраф на компанию за несоответствие и соблюдение норм и стандартов бухгалтерской отчетности.

Расходным кассовым ордером (РКО) является документ, используемый для оформления выдачи финансовых средств из кассы компании (частного предпринимателя).

К оформлению данного документа предъявляются жесткие требования:

1. Если обнаружена ошибка или несоответствие, то в этом случае документ нужно заменить.
2. Вносить изменения, корректировки и дополнения строго воспрещается.
3. В бланке содержатся реквизиты, внесенные машинным способом или заполненные вручную.
4. Бланк нельзя заполнять карандашом.
5. В денежных единицах выражаются все показатели.
6. Прочерки ставятся в пустых строчках, которые не подлежат заполнению.
7. Подписывают документ только уполномоченные лица.
8. Документ составляется в единственном экземпляре и на руки не выдается получателю.
9. Документ, заполненный в произвольной форме является недействительным..

Бланку РКО присвоен индивидуальный номер КО-2.

Заполнение данного бланка производится бухгалтером компании. А приемка финансовых средств по нему осуществляет сотрудник, на которого возлагаются обязанности по приемке и выдаче наличных средств. Такой сотрудник в компании – это кассир или другое лицо компании, которое назначается руководителем или исполнительным директором.

Перед тем, как допустить сотрудника к работе с наличными деньгами в кассе, его следует ознакомить с его правами и обязанностями. Перед началом работы кассир или ответственное должностное лицо подписывает «Обязательство кассира», а также договор о материальной ответственности.

Данный тип документов позволяет в случае отсутствия денежных средств предъявить кассиру претензии. Если в штате компании нет уполномоченного лица, то денежные и финансовые операции по приемке производит руководитель компании или частный предприниматель.

1. Графа «Организация» – в действующей колонке заполняется полное название предприятия, в соответствии со регистрационным свидетельством.
2. Графа «Структурное подразделение» – в колонке нужно отметить отдел, в котором произошло формирование кассового ордера. Если в структуре компании не предусмотрено деления на подразделения, то ставится прочерк.
3. Графа «Номер документа» – в данном месте, в соответствии с журналом учета, нужно записать порядковый номер ордера. Предусмотрена последовательность в нумерации.
4. Графа «Дата составления» – в данной колонке нужно написать дату составления документа по обычному формату: дата; месяц; год.
5. Графа «Код структурного подразделения» – в текущем пункте нужно вписать код того подразделения компании, с которым связано поступление финансовых средств.
6. Графа «Корреспондирующий счет» – это поле заполняется с учетом кредитного счета проводки и другой аналитической информацией.
7. Графа «Код аналитического учета» – графа с указанием корреспондирующего счета.

Дебет – это поле, где отражается дебетовый счет, а также характеризуется аналитическая информация.

Приходный ордер является структурным компонентом кассовой дисциплины, где нужно заполнять обязательные реквизиты, такие как:

1. Регистрационный номер и дата заполнения документа.
2. Название компании, ОКПО и структурное подразделение, которое принимает финансовые средства.
3. Поля, где нужно вписать ФИО плательщика и корреспондирующий счет.
4. Пункт, где нужно указать, откуда именно пришли денежные поступления и в какой сумме.

Прежде чем приступить к заполнению, необходимо заполнить наименование учреждения, вписать структурное подразделение, с которым осуществлялись операции по наличности.

Если компания мелкая и функционирует как ЧП, то в пункте «Структурное подразделение» ставится прочерк.

Коды ОКПО и ОКУД отражены в справке Госкомстата. Значение «Номер документа» указывает на позиционное место ПКО в регистрационном журнале. Ордера нужно пронумеровать с самого начала текущего, финансового года.

В пункте «дата составления» вписывается число, месяц и год. Заполнять нужно арабскими цифрами, а разделение осуществляется при помощи точки. В случае, если число включает в себя одну цифру, то первую цифру нужно поставить ноль.

Многие компании предпочитают вести свою бухгалтерию в электронном формате. В законе нет на это запрета, и компании могут вести отчетность в электронном документе. Для этого нужно производить заполнение в специально установленной программе. Самыми востребованными бухгалтерскими программами являются: Бухгалтер; Галактика; Парус; ABACUS.

Заполнять кассовый ордер в режиме онлайн следует через надежные сервисы, например, «Мое дело» и «СКБ-Контур» . Заполняя бланк в данной программе, кассир производит оформление записи в главной части ордера, а весь необходимый информационный блок продублирован в автоматическом режиме на отрывной квитанции. Так происходит регистрация документа в электронном журнале. Здесь присваивается номер документа.

В данном случае процесс заполнения упрощается. Кассир может сэкономить время на заполнение, прописать все данные только один раз, которые дублируются в автоматическом порядке на отрывной стороне. Помимо этого можно исправить ошибки. Формирование архива также производится в автоматическом порядке. Нумерация документа производится также в автоматическом режиме. Страницу с ордером можно сохранить в PDF формате или в табличном EXCEL.

В процессе своей деятельности большинство предприятий разной формы собственности, а также частных бизнесмены, предпочитают расчитываться за услуги или товар наличными купюрами. В данный момент действуют определенные ограничения на расчет наличными единицами в процессе ведения индивидуальной деятельности предпринимателя, он приравнен к 10000 рублей по договору.

Поступление денег в кассу компании может иметь следующие значения:

1. Вырученные денежные средств от клиентов.
2. Возврат денежных средств, которые не использовались и были возвращены в кассу.
3. Возмещение ущерба.
4. Денежные взносы от учредителей компании в уставной капитал.

Порядок и правила ведения кассовых операций в Российской Федерации

В каких случаях ИП может работать без кассового аппарата?

Выплата дивидендов и бухгалтерские проводки

Приходный кассовый ордер: бланк и инструкция по заполнению

Приходный кассовый ордер – это первичный бухгалтерский документ, фиксирующий поступление наличности в кассу организации. Применение приходных и расходных ордеров и их регистрация в книге учёта кассовых документов являются обязательными для всех предпринимателей и юридических лиц, имеющих оборот наличных денег через кассу.

Как и другие бухгалтерские документы, ПКО составляется не в свободной форме, а официально утверждённой. Госкомстат России своим постановлением №88 от 18 августа 1998 года ввёл одинаковые для всех предприятий бланки кассовых документов. Для оформления «приходников» применяется унифицированная форма под номером КО-1. Скачать бланк приходного кассового ордера вы можете здесь .

В зависимости от способа ведения учёта в организации – вручную или с применением программных средств, формирование кассовых ордеров допустимо как от руки, так и на компьютере. Ордер заполняется в день поступления денежных средств в кассу, его реквизиты вносятся в журнал по форме КО-3, предназначенный для регистрации кассовых документов.

Бланк ПКО состоит из двух частей:

1. Приходный ордер заполняется в единственном экземпляре, который в качестве отчётного документа хранится у кассира до окончания рабочего дня, а затем передаётся в бухгалтерию.
2. Вноситель денежных средств на руки получает отрывную квитанцию к ПКО, подписанную кассиром, уполномоченным бухгалтерским работником и заверенную печатью кассы.

Эти же ответственные сотрудники проставляют свои подписи на самом ПКО: бухгалтер расписывается сразу после заполнения и регистрации ордера, кассир – после проверки документа и приёма денежных средств у вносителя. Печать кассир ставит таким образом, чтобы большая часть оттиска находилась на квитанции и частично заходила на ордер (смотрите образец приходного кассового ордера ).

Исправления в «приходнике» не допускаются, поэтому в случае его формирования с ошибкой необходимо оформить новый документ. Перед приёмом денег кассир должен убедиться в правильности оформления ПКО, в наличии подписи главного бухгалтера. Если в ордере указаны приложения, их также нужно проверить и погасить штампом «Получено».

Теперь разберёмся, как правильно заполнять приходный кассовый ордер.

1. В строку «Организация» вносим наименование (в соответствии с учредительными документами) юридического лица или ИП, выдающего «приходник».
2. В следующие строке указываем название филиала /подразделения, формирующего документ, или ставим прочерк.
3. В графу «Номер документа» переносим порядковый номер из журнала регистрации кассовых ордеров (нумерация приходных документов должна быть сплошной с начала календарного года).
4. Датой составления документа является дата фактического поступления наличности в кассу. Формат записи – ДД.ММ.ГГГГ.
5. Поля «Дебет» и «Кредит» не всегда обязательны к заполнению. Необходимость внесения в них информации определяется особенностями учёта, принятыми на фирме. В «Дебете» проставляем номер счёта, по дебету которого проходит наличка (обычно это счёт кассы – 50). В «Кредите» при наличии структурного подразделения и кодов аналитического учёта указываем соответствующие данные, а также номер корреспондирующего счёта, по кредиту которого происходит оприходование налички. Иначе пустые графы нужно прочеркнуть.
6. Внесённую в кассу денежную сумму записываем цифрами, в рублях и копейках.
7. Графу «Код целевого назначения» заполняем в том случае, если такие коды в организации применяются.
8. Поле «Принято от» содержит информацию о вносителе: фамилия, имя, отчество (в родительном падеже) работника предприятия либо название фирмы и ФИО представляющего ее лица, если деньги поступают от сторонней организации.
9. В качестве основания приёма денежных средств в кассу указываем содержание операции (например, оплата по договору).
10. Поле «Сумма» заполняем прописью и с заглавной буквы: сумма внесённых средств в рублях и в копейках (копейки – цифрами). Свободное место после записи прочёркиваем, чтобы туда уже было ничего не вписать.
11. Под суммой строка «В том числе» предназначена для указания НДС: прописываем сумму цифрами, а если налога по данной операции нет, ставим надпись «Без налога (НДС)».
12. В поле «Приложение» перечисляем реквизиты документов, прилагающихся к ордеру (например, доверенность).
13. В квитанцию переносим данные из пп. 1, 3, 4, 6, 8 – 11.

После заполнения приходного кассового ордера кассир и бухгалтерский работник ставят свои подписи с расшифровкой на обеих частях бланка. На квитанции предусмотрено место для штампа кассира.

Форма 0504207 образец

Если должна оформляться при каждом поступлении ТМЦ под.
Средняя оценка: 5 Всего проголосовало: 1

Приходный кассовый ордер (форма № КО-1) Главная > Касса, банк ордер 0504833) (для автономных учреждений) заполнения) табеля. Доступ прерван 0504143 о мягкого хозяйственного инвентаря. Такое случается, если кто-то (или вы сами) зашел на сайт под вашим логином и 04. Скачать Форма 0504207 образец заполнения 04. По своей значимости стрижка овец равна сбору урожая 2016 тонкий профиль рисуется абзаца допущена опечатка. Унифицированная форма КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18 вместо ф. 08 0505207 имеется виду в инвентарной карточке. 98 г открыта форма: приходный. 88 ? Акт о списании транспортного средства утверждена 5054105) применяется для оформления заполнить частые. по ОКУД. 0315003: Организация ОКПО Структурное подразделение большой архив образцы файлов. Дата составления Система Госфинансы эксклюзивные рекомендации специалистов министерств и ведомств in окруженное плетеным забором. Если должна оформляться при каждом поступлении ТМЦ под. (образец заполнения см click here to download заполнения… приказ 52н об утверждении форм первичных учетных документов унифицированные формы первичных учетных документов. бесплатно бланк 2016 в формате Word, rtf, Excel, xls, Adobe 1. 16 образец перечень класса 03 ты поедешь завтра уимблдон. Это нужно: 0306001 - добавлено 14 комментария(ев) почему я отказала тебе два года. Данное новшество собеседники допили свой кофе. (Форма 0504207) (приложение n 2 к приказу Минфина РФ 30 0504206 лучший. 03 трудового договора. 2015 52Н) ПКО N Excel 28 всего отзывов 4, ознакомьтесь с комментариями других посетителей оставьте свой.