Руководства, Инструкции, Бланки

образец заявление на возврат подоходного налога за обучение

Рейтинг: 4.5/5.0 (390 проголосовавших)

Категория: Бланки/Образцы

Описание

ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ

Образец заявления на возврат НДФЛ за обучение Бланк заявления

Заявление на возврат НДФЛ по расходам на обучение (скачать бланк ).

Обратите внимание. универсального бланка заявления на получение налогового вычета за обучение законом не предусмотрено, поэтому при обращении в отделение ФНС, вас могут попросить заполнить бланк именно той формы, которая установлена у них.

Как заполнить

Заполнить бланк можно как от руки, так и при помощи компьютера. Для заполнения на компьютере скачайте ниже приведенный образец и замените данные написанные курсивом на свои.

В шапке заявления указывается начальник и наименование ФНС по вашему месту жительства, узнать их можно здесь .

Образец заявления

Ниже приведен образец заполнения заявления на возврат НДФЛ по расходам на обучение:

Заявление на возврат НДФЛ за обучение

Деньги, потраченные на обучение, могут быть частично возвращены. Вернуть можно не всю сумму, а только 13% от расходов на свое обучение, обучение своих детей, брата, сестры. Для того, чтобы вернуть деньги, необходимо подать заявление на возврат НДФЛ за обучение в территориальное отделение налоговой инспекции.

Скачать образец такого заявления предлагаем внизу статьи (word).

НК РФ дает возможность каждому физическому лицу, уплачивающему со своих доходов подоходный налог, получить социальный налоговый вычет на обучение. Вычет – это льгота, предоставляемая при выполнении определенных условий. Сумма вычета не облагается НДФЛ, поэтому с расходов в пределах этого вычета можно вернуть подоходный налог.

Размер социального вычета на обучение составляет 120000 руб. – в отношении своей учебы 50000 руб. – в отношении детей, брата, сестры.

То есть вернуть получится максимум 13% от указанных сумм.

Для возврата подоходного налога подается заявление в свободной форме в отделение ФНС по месту проживания налогоплательщика.

К заявлению прикладываются другие документы:

  • 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ
  • Лицензия учебного заведения (обязательно)
  • Подтверждение очной формы обучения (только для детей, брата, сестры)
  • Договор, заключенный с учебным заведением
  • Документы, подтверждающие произведенные расходы на обучение (чеки, квитанции)
  • Копия паспорта
  • Свидетельство о рождении детей.

    Вернуть можно НДФЛ не только по расходам на обучение, но и на лечение и лекарства. При этом также нужно подать заявление на возврат налога, образец которого можно скачать по ссылке .

    По расходам на приобретение жилья вернуть НДФЛ можно с помощью написания заявления, образец которого можно скачать по этой ссылке .

    Как написать заявление на возврат подоходного налога в связи с расходами на обучение?

    Типовой формы не утверждено, поэтому составляется она в свободном стиле. Бланк заявления можно также найти в самом отделении ИФНС, куда подаются документы на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

    Примерный образец можно скачать в формате word по ссылке в конце статьи.

    Бланк заявления на возврат НДФЛ должен содержать следующие сведения:

  • Номер отделения ИНФС
  • Фамилия, имя, отчество, паспортные данные, адрес проживания, телефон заявителя (заявителем является лицо, которое понесло расходы в связи с обучением)
  • Название документа – «заявление»
  • Просьба вернуть подоходный налог в связи с расходами на свое обучение, обучение ребенка, брата или сестры
  • Сумма НДФЛ к возврату
  • Номер счета и название банка, куда должны быть перечислены деньги
  • Подпись заявителя
  • Дата оформления заявления.

    Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение образец – скачать.

    Формы и образцы документов

    В данном разделе Вы можете бесплатно скачать формы и образцы заполения документов для вычета на обучение.

    Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (Microsoft Excel) Форма декларации 3-НДФЛ за 2014 год (PDF) Форма декларации 3-НДФЛ за 2013 год Форма декларации 3-НДФЛ за 2011-2012 года (Excel) Образец заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет за обучение за 2014 год (PDF) Образец заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет за обучение за 2013 год (PDF) Образец описи документов при вычете на обучение (Word)

    Пример заполнения описи документов на вычет за обучения для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Micrsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

    Образец заявления на возврат налога за обучение (Word) Заявление на возврат НДФЛ за обучение

    Заявление на возврат НДФЛ за обучение пишется физическим лицом в случае, если он желает вернуть часть потраченных на обучение денежных средств посредством возврата подоходного налога. Скачать образец заявления на возврат подоходного налога в связи с расходами на обучение можно в конце статьи.

    При прохождение обучения можно вернуть часть потраченной суммы в размере НДФЛ от суммы расходов в пределах установленного социального вычета на обучение.

    Размер вычета на обучение составляет:

  • 120000 руб. – на свое обучение (любая форма обучения)
  • 50000 руб. – за обучение детей до 24 лет (только очная форма)
  • 50000 руб. – за обучение брата или сестры (только очная форма).

    То есть вернуть можно за себя максимум 15600 руб. (13% от 120000), за детей, брата и сестру 6500 руб. (13% от 50000).

    Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, нужно предоставить в налоговую инспекцию (отделение по месту прописки лица, понесшего расходы) документы, в числе которых – заявление на возврат подоходного налога за обучение. Подаются документы по окончании года, в котором были понесены расходы, до конца апреля.

    Главное условие – наличие лицензии у учебного заведения (высшие учебные заведения, школы, детские сады и т.д.).

    Предлагаем также скачать образец заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на лечение - скачать образец. на покупку квартиры - образец .

    Как написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение?

    Форма заявления свободная, примерный образец можно скачать внизу статьи в формате word.

    Образец заявления на возврат НДФЛ Перечни документов для получения налоговых вычетов ЗАЯВЛЕНИЕ

    1 - Указывается при наличии

    2 - Соответствует паспортным данным

    3 - Соответствует году, за который представляется налоговая декларация

    4 - Соответствует данным, указанным в представленной налоговой декларации

    5 - Является обязательным для заполнения

    Образец заявления на возврат излишне удержанного налоговым агентом НДФЛ

    Пунктом 1 статьи 231 Налогового кодекса РФ определены порядок и условия возврата излишне удержанного НДФЛ согласно которым:

    налоговый агент обязан сообщить физическому лицу о факте излишнего удержания НДФЛ в течение 10 дней с момента обнаружения факта излишнего удержания НДФЛ

    налоговый агент обязан вернуть излишне удержанный НДФЛ в течение 3 месяцев со дня получения заявления налогоплательщика

    возврат излишне удержанной суммы налога производится на банковский счет налогоплательщика. Вернуть НДФЛ наличными нельзя

    за нарушение срока перечисления налоговый агент уплачивает налогоплательщику проценты, которые рассчитываются за каждый календарный день нарушения срока возврата от суммы несвоевременно перечисленного налога. Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ. действовавшей в дни нарушения срока возврата

    возврат НДФЛ производится налоговым агентом из сумм НДФЛ, подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в счет предстоящих платежей. При этом они могут быть удержаны как из доходов данного налогоплательщика, так и других лиц, получающих доходы от данного налогового агента.

    Форма заявления на возврат излишне удержанного НДФЛ не установлена, она может быть такой:

    Заявление на возврат НДФЛ, излишне удержанный налоговым агентом

    Директору ООО Ромашка

    от Иванова Ивана Ивановича

    проживающего(-ей) по адресу 1. 127381, г. Москва, ул. Открытая, д. 18, кв. 90

    ЗАЯВЛЕНИЕ

    На основании пункта 1 статьи 231 Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть мне излишне удержанный из моей заработной платы за январь - июнь 2014 года налог на доходы физических лиц в размере _______ рублей.

    К/с _________________________ Р/с ____________________________

    (подпись заявителя, расшифровка подписи)

    Когда налоговый агент не может вернуть излишне удержанный НДФЛ

    Действия налогового агента по возврату налогоплательщику сумм излишне удержанного НДФЛ ограниченны следующими причинами и обстоятельствами:

    Налоговый агент не сможет вернуть НДФЛ, если закончился налоговый период. в котором допущено излишнее удержание НДФЛ, и все расчеты по НДФЛ по истекшему году между налоговым агентом и налогоплательщиком завершены. В этом случае возврат НДФЛ будет осуществлять налоговая инспекция по месту регистрации налогоплательщика. Для этого налогоплательщику придется подать в налоговую инспекцию:

    справку о доходах (форма 2-НДФЛ), которую выдает работодатель - налоговый агент

    копии документов, подтверждающих статус налогового резидента РФ (если излишне удержанный НДФЛ связан со сменой статуса налогового нерезидента на налогового резидента ).

    Налоговый агент не вправе вернуть налогоплательщику излишне удержанный НДФЛ в сумме, превышающей размер налога, подлежащего удержанию в течение текущего налогового периода. Ни зачет, ни возврат налоговым агентом суммы превышения невозможны. За возвратом суммы налогоплательщик должен будет обратиться в налоговый орган по месту регистрации.

    Это обстоятельство ограничивает выбор способов возмещения излишне удержанного НДФЛ. Так, например, зачет переплаты НДФЛ предполагает наличие договорных взаимоотношений, выплату дохода и удержание НДФЛ. В отсутствие таких отношений у налогового агента остается только одна возможность вернуть излишне удержанный НДФЛ - осуществить возврат на счет налогоплательщика в банке.

    У налогового агента временно нет денег.

    Временное отсутствие денег на расчетном счете, в кассе налогового агента не является достаточным основанием для отказа в возмещении излишне удержанного НДФЛ. Налоговым кодексом предусмотрен механизм и для этого случая - обращение в налоговый орган.

    В данном случае налоговый агент не имеет возможности вернуть излишне удержанный НДФЛ на банковский счет налогоплательщика. Ему доступен только зачет в счет предстоящих удержаний.

  • образец заявление на возврат подоходного налога за обучение:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    Образец заявления на возврат ндфл за обучение

    образец заявления на возврат ндфл за обучение

    При этом Налоговый кодекс не ограничивает возможность реализации права выбора образовательного учреждения только российскими образовательными учреждениями. Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Расходы физических лиц на обучение можно частично компенсировать за счет социального налогового вычета. В начале 2012 г. Составленное и заполненное таким образом заявление подписывается физическим лицом, ставится дата оформления. Также предлагаем ознакомиться со статьями: и.

    Информация размещена 21 февраля 2013 года. Размер: 29,0 KiB Скачиваний: 11 620 Сайт МирБланков. Срок рассмотрения и проведения выплаты — 30 дней с момента поступления заявления в орган налоговой службы. Принять участие можно дистанционно, находясь в любой точке страны. Получить данную льготу можно в течение трех лет с того налогового периода, в котором были произведены расходы на обучение свое или ребенка. Вычет предоставляется в связи с расходами на свое обучение, а также на обучение детей до 24 лет.

    Скачать образец заявления можно бесплатно в формате word. Максимальная сумма вычета, которую можно получить за свое обучение — 120000 руб. Информация на сайте постоянно пополняется и если вы не нашли нужный бланк, он обязательно появится в будущем.


    Копирование страницы, переписывание полностью или частично - приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Вычет предоставляется в связи с расходами на свое обучение, а также на обучение детей до 24 лет. Заполненный бланк заявления подписывается, ставится дата оформления и расшифровка подписи.

    Образец заявления на возврат ндфл за обучение
    Информация на сайте постоянно пополняется и если вы не нашли нужный бланк, он обязательно появится в будущем. Ему доступен только зачет в счет предстоящих удержаний. Примерная форма представлена для скачивания ниже. Также предлагаем ознакомиться со статьями: и. За возвратом суммы налогоплательщик должен будет обратиться в налоговый орган по месту регистрации.


    При этом также подается заявление на возврат подоходного налога, образец которого можно скачать по. Составленное и заполненное таким образом заявление подписывается физическим лицом, ставится дата оформления. Информация на сайте постоянно пополняется и если вы не нашли нужный бланк, он обязательно появится в будущем. Ни зачет, ни возврат налоговым агентом суммы превышения невозможны. Заполненный бланк заявления подписывается, ставится дата оформления и расшифровка подписи.

    В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере 300 000 рублей. Условия предоставления налогового вычета на обучение Существуют определенные условия, при выполнении которых предоставляется социальный вычет на обучение и, соответственно, возвращается подоходный налог.

    Социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение не только в государственном муниципальномно и в частном учреждении.

    Образец заявления на возврат ндфл за обучение, windows xp скачать торрент 64 bit 2013 rus оригинал
    К заявлению нужно приложить следующие документы для возврата подоходного налога на обучение договор на оказание образовательных услуг причем учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией или другим аналогичным документом, копию этого документа нужно также приложить. За возвратом суммы налогоплательщик должен будет обратиться в налоговый орган по месту регистрации. Если вычет предоставляется в отношении расходов на обучение детей, брата или сестры, то необходимо, чтобы они учились на дневном отделении.

    Копирование страницы, переписывание полностью или частично - приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Как заполнить бланк заявления Заполнить бланк можно как от руки, так и при помощи компьютера.


    Если бы Конаков Можно бесплатно скачать готовый пример заявления и сохранить, чтобы не потерять.

    Возврат подоходного налога за обучение

    Налоговый вычет за обучение – условия и особенности получения в 2016 году

    Все граждане России, получившие образование в государственных ВУЗах или других коммерческих учебных заведениях, сегодня могут рассчитывать на возврат части средств. Сумма налогового вычета за учебу в 2016 году равна 13% от общего количества расходов, но не более 15600 рублей. Также важным условием является трудоустройство гражданина и стабильное отчисление налогов в федеральный бюджет.

    Возникла проблема? Позвоните юристу:

    8 (800) 333-45-16 доб. 187 (звонок бесплатен)

    Самостоятельно разобраться в том, как в 2016 году происходит возврат подоходного налога за обучение, и какие документы нужно подготовить, довольно сложно, ведь нужно располагать широкими теоретическими и практическими знаниями в данной отрасли правоотношений. Единственным верным решением станет консультация опытного юриста. Специалист разъяснит россиянам их права и обязанности, особенности процедуры, ответит на любые вопросы и даст эффективные рекомендации в отношении того, как получить возмещение расходов на учебу.

    Возникла проблема? Позвоните юристу:

    8 (800) 333-45-16 доб. 187 (звонок бесплатен)

    На территории Российской Федерации действует много юридических фирм, работающих с гражданами на платной основе. Более выгодным альтернативным вариантом станет юридическая поддержка в сети интернет.

    Адвокаты по налоговым вопросам помогут построить алгоритм эффективных действий и грамотно подготовить заявление и другие документы в ФНС.

    Онлайн юрист гарантирует экономию времени, сил и средств соискателей, а также обеспечивает максимально оперативное разрешение поставленных задач. Связаться с профессионалом можно с помощью электронного заявления на сайте или по телефону.

    Условия предоставления налогового вычета за обучение в 2016 году

    Социальная налоговая льгота предоставляется гражданам и резидентам России для возврата части средств за получение образования. Ее могут оформить лица, оплатившие свою учебу, обучение своих детей или братьев/сестер. Чтобы возврат налога за обучение был предоставлен, важно располагать рядом фактов и специальных условий.

    Если гражданин оплачивал свою учебу, то он получит вычет, независимо от формы обучения. При оплате за ВУЗ для ребенка, подопечного, брата или сестру заявление о предоставлении налогового вычета можно будет подавать только, если они учились на очной форме до достижения ими 24 лет. Вернуть часть денег, потраченных на получение образования в 2016 году, можно только за период, равный последним трем годам. Далее налоговая история считается устаревшей и не подлежит обработке.

    Стоит заметить, что подавать заявление о предоставлении налогового вычета нельзя, если учеба оплачивалась средствами материнского капитала, ведь эти деньги не облагались налогами изначально. Также претендовать на возврат определенной суммы не получится, если граждане не отчисляют в бюджет страны 13% подоходного налога. Именно за его счет проводится возврат средств, потраченных на учебу.

    Стоит заметить, что документы в ФНС для получения вычета, можно подавать, независимо от того, учился гражданин, его ребенок или ближайший родственник в России или за рубежом. Главное – учебное заведение должно иметь лицензию, а договор об оплате быть выписанным на имя гражданина, который будет оформлять вычет в ФНС.

    Узнать о порядке процедуре и оценить ее перспективы поможет опытный юрист. Эксперт в этой отрасли права в режиме онлайн доступен жителям всех регионов страны в любое время. Получить рекомендации можно, не выходя из дома.

    Оформление налогового вычета за учебу – особенности и перспективы

    В 2016 году заявление и документы для получения возврата средств за учебу нужно подавать в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту постоянной регистрации. Изначально для оформления льготы соискатель должен заполнить декларацию 3-НДФЛ. К ней нужно подготовить и приложить:

    • заявление о возврате части средств подоходного налога;
    • паспорт и ИНН соискателя;
    • договор с учебным заведением;
    • справку о наличии лицензии ВУЗа и форме обучения;
    • документы о расходах – выписка из банка, квитанции и т.д.;
    • бумаги, подтверждающие родство.

    В зависимости от индивидуальной ситуации перечень может варьироваться. В 2016 году для оформления нужны будут, как оригиналы, так и копии бумаг.

    На рассмотрение и проверку данных уходит около 90 дней, после чего ФНС должно вынести решение о предоставлении или отказе в выдаче вычета. Лучше всего, чтобы заявление, декларацию и другие документы готовил юрист, это позволит избежать распространенных ошибок и проволочек во время процесса. Специалист обоснованно и профессионально подойдет к вопросу и обеспечит эффективный результат.

    Возврат налогового вычета в 2016 году осуществляется один раз в год. Количество заявок на вычет, в отличие от возврата подоходного налога при покупке квартиры, не ограничено.

    Бесплатная юридическая поддержка по телефону:

    8 (800) 333-45-16 доб. 187 (звонок бесплатен)

    Возврат НДФЛ

    Возврат НДФЛ.

    Делать возврат НДФЛ возможно по различным имущественным и социальным налоговым вычетам. Другими словами можно сказать, что если физическое лицо имеет определенные расходы, то существует возможность уменьшения подоходного налога.

    Перед тем как требовать возврата НДФЛ от государства, следует ознакомиться в каких случаях физическое лицо имеет право на данную операцию. Право возврата налога на доходы возможно в данных случаях:

    1. Если вы являетесь владельцем недвижимости. В плане недвижимость может подразумеваться дом, квартира или комната. Но стоит учитывать что возможен вычет не более 2 000 000 руб.

    2. Если вы являетесь ипотечным заемщиком. В данном случае возможен возврат подоходного налога . с процентов, выплаченных банку по ипотечному договору. В этом случае возврат не должен составлять более 3 000 000 руб.

    3. Если вы являетесь физлицом, оплатившим лечение. Возмещение распространяется на ближайшее окружение лица: супруг (а), несовершеннолетние дети, родители.

    4. Если вы являетесь студентом или его родителем. В данном случае сделать возврат может, как сам обучающийся, так и его родители, но только в том случае, если студенту не более 24 лет. Тут следует учесть, что сумма возврата за обучение ребенка должна составлять не более, чем 50 000 руб. В случае собственного обучения, эта сумма возрастает до 120 000 руб.

    5. Если вы являетесь физическим лицом, которое делает взносы в пенсионный фонд. Возврат НДФЛ распространяется на собственные взносы, а также на взносы в пользу супруга, родителей и детей-инвалидов.

    Для возврата НДФЛ требуется перечень документов.

    - Справка с места работы (Форма 2-НДФЛ)

    - Налоговая декларация (Форма 3-НДФЛ)

    - список документов (зависит от ситуации)

    Бланк заявления на возврат НДФЛ.

    Сроки возврата НДФЛ.

    После предоставления всех необходимых документов, налоговая инспекция проводит камеральную проверку, которая длится не более 3 месяцев. После истечения этого срока, налоговая инспекция обязана одобрить возврат, или же при выявлении некоторых сведений, отказать.

    Распространенные ошибки при заполнении декларации на возврат НДФЛ :

    - Неправильное заполнение декларации 3-НДФЛ.

    - Неполный пакет, предоставленных документов.

    - Ошибки в заявлении на налоговый вычет.

    - Ошибка в реквизитах, ведущая к невозможности передачи денежных средств.

    Список документов для получения вычета за обучение

    Список документов для получения вычета за обучение

    Рекомендуем заполнять 3-НДФЛ декларацию в онлайн сервисе НДФЛка

    Основные документы:
    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Подается оригинал декларации.
    2. Паспорт или документ его заменяющий. Подаются заверенные копии первых страниц паспорта
    (основная информация + страницы с пропиской).
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Получаете по месту работы.
    Подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание:
    Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
    4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который
    налоговая перечислит Вам деньги. Подается оригинал заявления.
    5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения.
    Подается заверенная копия договора.
    Примечание:
    Если стоимость обучения повысилась, то необходимо предоставить
    дополнительное соглашение к договору.
    6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус.
    Подается заверенная копия лицензии.
    7. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
    Подаются заверенные копии платежных документов.

    Если вычет за детей:


    1. Копия свидетельства о рождении ребенка
    2. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
    (если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
    Подается оригинал справки.
    3. Копия свидетельства о браке (необходим если договор оформлен на одного супруга,
    а вычет за обучение ребенка получает другой)

    Если вычет за брата/сестру:
    1. Копия собственного свидетельства о рождении;
    2. Копия свидетельства о рождении брата/сестры;
    3. Справка из образовательного учреждения, в которой уточняется форма обучения ребенка.
    (если в договоре указана, что форма обучения очная, то прикладывать данный документ не надо).
    Подается оригинал справки.

    Если вычет за обучении за рубежом:
    1. Нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке.

    Способы заверения документов:
    — нотариально. Позволяет избежать сомнений в подлинности документов
    при проверке инспекцией и соответственно не нужно будет дополнительно предоставлять
    оригиналы при необходимости
    — самостоятельное заверение. Для этого необходимо каждую страницу копии заверить следующим образом:
    «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата

    (голосов: 3, в среднем: 3,67 из 5)

    Вычет на обучение

    Вычет на обучение

    Кто имеет право получить налоговый вычет на обучение и как получить вычет за обучение?

    Социальный налоговый вычет на обучение вправе получить каждый гражданин, оплативший за обучение:

    1) Собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя или заочная формы);

    2) Обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет, но только по очной форме обучения. Если вы платили за обучение ребенка по заочной форме, например, тогда вам налоговый вычет не положен;

    3) Обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет только по очной форме обучения;

    4) Обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

    5) Обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.

    Виды обучения, по которым можно получить вычет на обучение

    Социальный вычет на обучение может быть предоставлен налогоплательщику при оплате обучения:

    – в общеобразовательных школах, училищах, техникумах;

    – в институтах, академиях, университетах;

    – на курсах повышения квалификации (такие курсы могут быть как при ВУЗах, техникумах, так и действующие самостоятельно);

    – на дополнительного образования (например, курсы оператора ПЭВМ, курсы иностранных языков, компьютерные курсы и т.п.);

    – ясли для малышей, детские сады, художественные, музыкальные и спортивные школы.

    Какой документ должно иметь образовательное учреждение, чтобы можно было вернуть деньги за обучение? Образовательное учреждение для целей вычета на обучение обязательно должно иметь лицензию. Обратите внимание – если гражданин проживает в одном регионе, а его ребенок, например, учится в ВУЗе в другом регионе – данное обстоятельство не влияет на порядок получение вычета на обучение.

    Вычет на обучение за рубежом

    Такой вычет возможен. Если вы или ваш ребенок (подопечный), сестра или брат проходите обучение за границей, вы также можете отнести расходы на оплату образования в состав налогового вычета на обучение. Можно вернуть НДФЛ за обучение как в российском образовательном учреждении, так и в иностранном; как в государственном институте (университете), так и в частном учреждении. Самое важное – это наличие лицензии на ведение образовательной деятельности.

    Размер вычета на обучение

    Данный размер можно «разделить» на две категории:

    1) Обучение «за себя»,

    2) За брата или сестру.

    Размер вычета на обучение «за себя» составляет 120 тыс. руб. в год. Обучение ребенка (подопечного) – размер налогового вычета за обучение равен 50 тыс. руб. в год (но не более этой суммы).

    Порядок возврата НДФЛ за обучение

    Для того чтобы воспользоваться правом на налоговый вычет, необходимо соблюсти некоторый порядок возврата НДФЛ за обучение и собрать соответствующие документы для получения налогового вычета за обучение.

    Документы для получения налогового вычета:

    – подготовить декларацию 3-НДФЛ за обучение по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.

    – с места вашей работы получить справку о форме 2-НДФЛ. В данной справке отражается общая сумма дохода за год и сумма удержанного подоходного налога.

    – взять копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности. Если в договоре нет реквизитов лицензии, то необходимо предоставить ее копию.

    – если вы платили за обучение ребенка (брата или сестры), необходимо дополнительно предоставить:

    1) Копию справки, подтверждающей очную форму обучения; – копию свидетельства о рождении ребенка;

    2) Копию документа, подтверждающего факт опекунства или попечительства;

    3) Копию документа, подтверждающего родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

    – необходимо подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы на обучение (это могут быть чеки ККТ, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

    – в обязательном порядке надо написать заявление на возврат налога. В этом заявлении указывается сумма, начисленная к возврату, и банковские реквизиты налогоплательщика. Если заявление на возврат НДФЛ не будет оформлено и представлено, налоговый орган не вернет денежные средства. Об этом следует помнить. сдать в налоговый орган по месту прописки заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального вычета по расходам на обучение.

    Срок возврата НДФЛ за обучение

    Налоговый орган вернет вам денежные средства в течение срока, который составляет четыре месяца. В течение трех месяцев налоговый орган будет проводить камеральную проверку налоговой декларации 3-НДФЛ, а в течение четвертого месяца уже можно ожидать денежные средства.

    Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

    Заявление на возврат НДФЛ за обучение

    Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение необходимо подавать в налоговый орган по месту своего жительства вместе с другими документами, полный перечень которых можно найти в этой статье.

    Ниже предлагаем скачать образец заявления на возврат НДФЛ на обучение, бланк можно скачать бесплатно в формате word по ссылке в конце статьи.

    Представленная форма заявления – это примерный образец, который можно использовать для оформления. Также актуальный бланк можно найти в отделении налоговой службы, куда планируется подавать документы.

    Заявление пишется в свободной форме с соблюдением правил написания подобных документов. Заявление пишется от имени физического лица, который оплатил услуги по своему обучению, обучению детей, брата, сестры.

    Возможно, вам также пригодится образец заявления на возврат НДФЛ в связи с расходами на лечение, скачать образец можно по этой ссылке. а также возврат НДФЛ при покупке квартиры — скачать образец заявления .

    Порядок возврата подоходного налога за обучение описан здесь .

    Как написать заявление на возврат НДФЛ за обучение?

    Бланк должен включать название отделения налоговой службы, куда будет подано заявление и прочие документы, необходимые для получения социального вычета на учебу и возврата подоходного налога.

    Также указывают, от кого подается заявления – прописываются ФИО согласно паспорту, данные из паспорта о серии, номере, дате и месте выдачи, регистрации по месту жительства.

    В тексте произвольным образом высказывается просьба вернуть подоходный налог по расходам на обучение (свое или близких родственников в случае очной формы). Необходимо указать календарный год, за который необходимо вернуть 13 процентов, а также саму сумму к возврату.

    Для того чтобы налоговая служба имела возможности произвести возврат денег, необходимо открыть банковский счет, указать его реквизиты в тексте и приложить к заявлению копию листа сберкнижки.

    Бланк подписывается заявителем, рядом пишется расшифровка подписи и обязательно дата написания.

    Заявления на возврат НДФЛ – это один из многих других документов, которые необходимо предоставить в налоговую службу для возврата 13 процентов.

    Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение образец – скачать .

    Заявление на возврат ндфл в связи с расходами на обучение

    Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

    Внимание: возврат НДФЛ нельзя осуществить, если обучение производится за счет материнского капитала. В остальных случаях необходимо подать соответствующее заявление; примерный образец которого можно бесплатно скачать по ссылке ниже:

    (шаблон можно открыть в MS Word)

    Имейте в виду, что четких требований к заполнению законом не предусмотрено, налоговая может попросить Вас переписать заявление по собственному, уникальному образцу.

    По клику документ откроется в новом окне, откуда его можно будет распечатать

    Как вернуть? Необходимые документы.

    Для возврата налога за обучение, в ФНС потребуется предоставить следующие документы:

    1. Удостоверение личности;
    2. ИНН;
    3. Копию договора с учебным заведением;
    4. Квитанцию, что Вами было оплачено обучение ребенка;
    5. Справку о доходах (форма 2-НДФЛ, берется у работодателя, предоставить нужно именно оригинал);
    6. Декларацию 3-НДФЛ;
    7. Расчётный счёт, куда будет производиться начисление.
    8. Копия свидетельства о рождении ребенка;

    Нюансы, которые следует учитывать.

    Во-первых, форма обучения должна быть очной ( т.е. когда ребёнок посещает занятия днём по расписанию). Исключением является возврат НДФЛ за собственное обучение.

    Во-вторых, академический отпуск не является препятствием в получении своих денег. Не верьте преподавателям, если они утверждают обратное. (актуально на 2015 год)

    В-третьих, если оплачивали обучение сразу, например на несколько лет вперёд, то вернуть деньги получится всего один раз. И не больше 50.000 рублей. Следовательно, оптимальной стратегией будет оплачивать обучение поэтапно, раз в год.

    Сколько придется ждать?

    Срок возврата НДФЛ за обучение составляет 3+ месяца. В начале налоговая проведёт камеральную проверку (это займёт у неё около 2-3 месяцев), затем если расчётный счёт указан Вами верно, следует ожидать денег.

    А сколько вообще я получу?

    13% от уплаченной суммы. Т.е. если платили 90 000 (девяносто тысяч рублей), то получите 11700 рублей. Математика здесь такая: (90.000*13%)/100= 11700р.