Что нужно для возврата налога при покупке квартиры

Общая сумма возврата налога при покупке квартиры составляет не более 13% от 2 000 000 рублей, то есть 260 000 рублей. Кроме того, получить налоговый имущественный вычет можно лишь 1 раз в жизни. Для того чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо подготовить следующие документы.

Заявление на получение имущественного налогового вычета.
Образец такого заявления можно найти на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы через поисковую систему. Заявление пишется на имя начальника инспекции по месту жительства, в нем указывается объект, который был приобретен, и перечисляются документы, свидетельствующие о факте купли недвижимого имущества. Кроме этого, в заявлении необходимо прописать реквизиты банка, в котором открыт расчетный счет покупателя квартиры, и на который будет происходить перечисление суммы налогового вычета.

Декларация по налогу на доходы физических лиц.
Бланк и образец заполнения декларации также можно найти на сайте Федеральной Налоговой Службы, если заполнение представляется затруднительным, можно обратиться в специализированные компании, которые за умеренную плату подготовят необходимый документ.

Справка с места работы по форме 2-НДФЛ.
В справке будет отражена сумма полученных в отчетном периоде доходах и удержанной сумме налога на доходы физических лиц.

Копии документов, подтверждающих факт покупки квартиры, то есть договор купли-продажи.
Также необходима копия свидетельства о регистрации права собственности и копия акта приема-передачи недвижимого имущества.

Эти документы вместе с паспортом и ИНН необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту проживания. В том случае, если сумма перечисленных в отчетном периоде налогов меньше налогового вычета, его остаток будет выплачен в следующем году.

Перечень необходимых документов для возврата налога при покупке недвижимого имущества

НАЛОГОВЫЙ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ

ВОЗВРАТ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ПРИ ПОКУПКЕ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА
( ЖИЛ. ДОМОВ, КВАРТИР. КОМНАТ)

Перечень подтверждающих документов, прилагаемых к налоговой декларации по налогу на доходы (ф. 3-НДФЛ)
СПРАВКА О ДОХОДАХ ПО ФОРМЕ 2-НДФЛ
СВИДЕТЕЛЬСТВО НА ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ + копия
ДОГОВОР КУПЛИ-ПРОДАЖИ или ДОГОВОР ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ + копия
АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ + копия
РАСПИСКА или ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ВОЗВРАТ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА (к заявлению прикладываются копии паспорта и сберегательной книжки)
ПАСПОРТ + 2 копии
СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КНИЖКА + копия
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР (если покупали жилье в кредит или по ипотеке) копия
СПРАВКА ИЗ БАНКА ОБ УПЛАЧЕННЫХ ПРОЦЕНТАХ ПО КРЕДИТУ
ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ПО ОПЛАТЕ КРЕДИТА +копии + реестр платежных документов по оплате кредита

На основании данных документов заполняется декларация по форме 3- НДФЛ и 2 заявления:
- заявление на предоставление налогового вычета,
- заявление на возврат, к которому обязательно прилагаются ксерокопия паспорта с пропиской, ксерокопия сберкнижки с реквизитами № счета СБ или номер счета в ином коммерческом банке.

В декларации заполняются следующие листы: Титульный лист, Раздел «Сведения о налогоплательщике»,Раздел 1, Раздел 6, Лист А, Лист К1, Лист Л, Лист Г (если была выплачена сумма дохода в виде материальной помощи по месту работы).

Отдел работы с налогоплательщиками
ИФНС России по Советскому р-ну г. Воронежа
Телефон «горячей линии» 60-99-66

Отдел новостей ИА "Клерк.Ру".

Документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры

Налоговое законодательство РФ дает право гражданам вернуть часть стоимости приобретенного жилья. Порядок возврата и расчет суммы в 2016 году не изменился относительного прошлого года, когда начали действие изменения по сделкам 2014 года. Если кто не знает, что такое налоговый вычет – то это возвращение части потраченных средств покупателю квартиры или дома. Аналогичное право имеется и для компенсации средств, расходованных на обучение.

Процедура возвращения гражданину подоходного налога, перечисленного в бюджет, регулирует статья 220 НК РФ. Получить имущественный вычет можно:

• по сделке покупки жилья (квартиры, комнаты);
• при приобретении участка земли для строительства;
• для оплаты ипотечного кредита;
• для компенсации трат на ремонт.

• при заключении договора между взаимозависимыми лицами;
• если право раньше уже использовалось.

Под первый пункт попадают сделки купли-продажи у близких родственников, например, у родителей, у работодателя и прочие случаи.

В 2016 году продолжает действовать относительно новый принцип возможности многократного обращения. Введено правило для сделок приобретения недвижимости с 2014 года. Обращаться можно столько раз, сколько покупается жилье, но в рамках выделенного лимита. Срока давности – времени, в течение которого можно обращаться, нет.

Обращаться за компенсацией может гражданин России – плательщик подоходного налога. Положено предоставление вычета:

• работающим россиянам;
• трудоустроенным пенсионерам;
• ИП на общей системе налогообложения;
• родители за детей.

К сожалению, безработному и женщине в декрете выплаты не положены. Так как если не работаешь официально, то не платишь подоходный налог. Но неработающим россиянам можно обратиться за компенсацией после трудоустройства. Не будет предоставлен возврат и предпринимателю, работающему на УСН .

Также не предусмотрен возврат части стоимости квартиры, приобретенной за государственный счет. Пример такой ситуации: покупка жилья с материнским капиталом или по программе военной ипотеки. В этом случае в расчет можно брать долю в стоимости жилья, погашенную из личных средств собственника.

Государственные лимиты на сумму возврата установлены такие:

• 2 млн. руб. на покупку;
• 6 млн. руб. на платежи по кредиту.

В тему: Справка о подтверждении основного вида экономической деятельности

Супруги, приобретающие жилье в новостройке в ипотеку в долевую собственность, могут обратиться независимо друг от друга. Разумеется, если каждый из них имеет право на вычет. Благодаря этому супругами может быть увеличен лимит для компенсации – 4 млн. рублей.

Деньги, направляемые на погашение ипотеки, не будут компенсированы сразу все по договору, а в рамках ежегодного лимита. Таковы условия.

Сделать расчет полагающейся суммы можно самостоятельно. Для этого в помощь понадобиться калькулятор, стоимость недвижимости из договора и формула того, как рассчитать.

Например, потрачено 1,8 млн. руб. – итоговая сумма составит 234 тыс. руб.
Допустимый максимум – 13% от 2 млн. что равно 260 тыс. руб.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры: перечень

Способы реализации права на вычет определены НК РФ. Первый – получение единовременно всей суммы. Второй – предоставление льготы на последующие перечисления денег в бюджет в счет подоходного налога. Независимо от выбранного варианта, начинать путь необходимо с обращения в налоговую инспекцию. Нужно подтвердить право на вычет.

Возникла проблема? Позвоните юристу:

+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область

Далее в зависимости от выбранного способа пакет дополняется реквизитами для перечисления средств из бюджета. Для тех, кто после подает бумаги на работу, потребуется написать еще заявление, на этот раз в бухгалтерию, и предоставить разрешение из налоговой.

Для подачи документов для возврата средств, потраченных на оплату ипотеки, потребуется копия ипотечного договора и справка из банка о выплачиваемых процентах.

Необходимые бумаги нужно подавать единым пакетом. Заявителем может быть лично сам человек либо его представитель. Сдача документов происходит по завершению отчетного периода. В 2016 года можно просить возврата средств за 2015 год и ранее.

Декларация на возврат 13 процентов за покупку квартиры 2016 г

К заполнению декларации выдвигаются основные требования. Ежегодно правила и бланк могут быть изменены. Скачать актуальный бланк можно на сайте ФНС. Там же размещена программа «Декларация», для автоматизированного заполнения и подачи в режиме онлайн. Удобно пользоваться, когда находишься, допустим, в Калининграде, а проживаешь в Москве. Услуга предоставляется бесплатно.

В тему: Договор купли продажи земельного участка: образец 2015

Крайний срок сдачи декларации – до первого числа июля 2016 года.

Заявление на возврат 13 процентов с покупки квартиры (образец можно скачать тут: ) подается гражданином одновременно с другими бумагами в налоговую инспекцию. В шапке прописываются реквизиты получателя заявления (налоговой) и лица, кому полагается произвести выплаты (заявителя). В теле документа прописывается суть обращения, указываются реквизиты для перечисления средств. Обязательна подпись и дата составления.

Повторная подача документов на вычет предусмотрена если:

• имеется право;
• не исчерпан лимит;
• не обращались до 2014 года.

Повторное обращение обязывает дополнительно подавать данные о полученных вычетах за прошлые периоды. Пакет документов и правила такие же, что и при первичном обращении. Аналогичны и действия, которые надо совершить: обратиться в налоговую, написать заявление.

Если гражданин избрал путь возврата средств путем снижения подоходного налога в будущем, то компенсация начнется с первого же периода начисления дохода после получения бухгалтерией документов. Для анализа сданных в налоговую бумаг у сотрудников инспекции есть 3 месяца. Если россиянин решил заполнить заявление на единовременный возврат, то деньги ему будут перечислены через месяц после утверждения. Ждать три месяца приходится не всем. Зачастую сотрудники ИФНС осуществляют проверку быстрее.

По общему принципу получить вычет может тот, кто уплачивает НДФЛ. Пенсионер, имеющий единственный доход в виде государственной пенсии такой налог не платит. Для получения компенсации при покупке квартиры он имеет возможность:

• 1. Воспользоваться правом переноса.
• 2. Оформить вычет в счет иного дохода.

Право переноса подразумевает, что пенсионер или неработающий инвалид, может воспользоваться доходом за прошлые года, до выхода на пенсию. Но есть предел – не позднее чем через три года. То есть, обращаясь в 2016 году, можно использовать доход за 2013-2015 гг.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры

Не все граждане знают, что покупая недвижимость, они имеют право на налоговый вычет в размере 13% от стоимости приобретаемого жилья. Если Вы трудоустроены и работодатель платит налоги, статья 220 НК РФ предусматривает снижение НДФЛ на расходы по покупке, строительству и отделке:

• жилого дома;
• квартиры или комнаты;
• земельного участка, предназначенного под жилое строительство.

С 2016 года внесены изменения в закон № 382-ФЗ:

• налоговый вычет возмещают не только в ФНС. но и у работодателя. Имущественный налог может быть возвращен единовременно за предыдущие 3 года, или в будущие периоды – гражданин будет работать, с него не будет взиматься НДФЛ до полного возмещения 13% от стоимости. Если гражданин трудится в нескольких организациях одновременно, можно получать вычет в каждой.
• увеличен до 5 лет срок нахождения объекта продажи в собственности. Ранее, сумма налога не возмещалась, если жилье находилось в собственности 3 года и меньше.
• можно получить на покупку квартиры одновременно с получением за обучение, лечение и др.

Невозможно применить налоговый вычет:

• если жилье куплено у близких родственников – родителей, детей, супругов, брата или сестры (ст.105.1 НК РФ);
• ИП, облагаемому налогом в специальном режиме;
• безработному, получающему пособие;
• на часть стоимости, которая уплачена материнским капиталом.

Если предполагается возврат суммы имущественного налога через ФНС. в отделение нужно подать следующий пакет документов:

• заявление;
• декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ, где обязательно указываются доход и уплаченные налоги;
• личные документы налогоплательщика: паспорт, свидетельство о браке, о рождении детей, ИНН;
• документы на жилье: подтверждение права собственности, доказательства получения денег продавцом – чеки, расписки, договор купли-продажи;
• в случае приобретения недвижимости в ипотеку – кредитный договор.

В тему: Для прописки какие документы нужны?

После рассмотрения и положительного решения, в налоговую нужно предоставить банковский счет, куда должны быть возвращены деньги.

Процедура возмещения уплаченной суммы подоходного налога у работодателя:

• 1. В отделение НС подается заявление (образец заполнения здесь : )и предыдущий список документов, но без 3-НДФЛ.
• 2. Получается уведомление из налоговой.
• 3. В бухгалтерию организации-работодателя, подается заявление и уведомление. НДФЛ прекращают удерживать с числа подачи.

Декларация 3-НДФЛ подается бесплатно:

Возникла проблема? Позвоните юристу:

+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область

• в электронном виде на сайте www.nalog.ru;
• в бумажном виде в отделении ФНС .

Декларация заполняется самостоятельно, бланк можно скачать здесь:

Заявление на возврат 13 процентов с покупки квартиры — образец можно скачать здесь:

Законом не ограничено, сколько раз можно вернуть 13% от стоимости покупаемого жилья. но общая сумма всех вычетов не может превышать 260 тыс.руб. – покупая недвижимость во второй раз, нужно подавать декларацию, если при первой покупке сумма возвращаемого НДФЛ. составила меньше.

Человек купил жилье в Калининграде в новостройке за 1,5 млн рублей. Полагающийся вычет составляет 195 тыс. рублей. Если он решит купить еще квартиру за 1 млн.рублей или произвести отделку, можно повторно оформить возврат налога с 0,5млн – 65 тыс.Т.е. максимальный лимит для каждого гражданина составляет 260 тыс.

В случае покупки жилья в совместную собственность:

• если в договоре прописана доля супругов, то каждый имеет право на получение вычета, исходя из своей части;
• если в договоре не указано, тогда, подавая заявление, супруги должны самостоятельно указать свою часть.

В тему: Скачать пояснительную записку к бухгалтерскому балансу 2016 образец

То есть, если доли супругов распределены по 50%, то они могут каждый подавать на вычет и получить по 260 тыс. Если жена находится в декрете, она может получить вычет за предыдущий период, когда она работала или не платить налог после выхода на работу до полного погашения. Если один из супругов является неработающим, то он не сможет получить возмещение за свою часть собственности.

Если дети являются собственниками доли в квартире, налоговый вычет за их часть могут получить родители. Когда ребенок вырастет и захочет купить отдельное жилье, он сможет получить уменьшение налога в полном объеме.

Если не работаешь, получение возможно только за 3 последних года и в случае официального трудоустройства в этот период. Сумма вычета не может превышать общее количество средств, уплаченного подоходного налога.

При покупке в ипотеку, можно получить возмещение не только от стоимости жилья, но и за проценты, уплаченные по кредиту в банк.

Недвижимость, приобретенная до 01.01.2014 г, дает право получить возмещение единожды, не учитывая стоимость.

Имущественный вычет не имеет сроков давности, но лучше не ждать и подавать документы для оформления в налоговую инспекцию, сразу после приобретения жилья. Справки проверяются в течение 3 месяцев, после чего, должен быть совершен расчет, максимальный срок 30 дней.

ФЗ №330-ФЗ от 01.11.2011 г разрешает пенсионерам, перенести вычет на годы, предыдущие выходу на пенсию.
Лицам, освобожденным от уплаты НДФЛ – инвалидам, военным, некоторым категориям предпринимателей и др. налоговый вычет не положен.

Покупка квартиры

3 сентября 2012, просмотров: 6794, Раздел: Бизнес-статьи

Каждый человек, купивший квартиру, единожды в жизни имеет право на возврат подоходного налога. Возврат подоходного налога – эта такая выплата. которую государство может вернуть нам в размере тринадцати процентов от покупки приобретенной вами недвижимости. Таким образом можно получить двести шестьдесят тысяч рублей.

Получить на руки возврат подоходного налога можно в течение 3 лет с того момента, как вы приобрели недвижимость.

Вы можете оформить возврат подоходного налога в том случае, если:

1) Раньше вы этой льготы не получали (этот факт будет проверяться налоговой инспекцией).
2) Если у вас есть доходы, с которых вы платите налоги.
3) Если вы приобрели недвижимость на свои средства или оформили ипотеку.

Документы на возврат подоходного налога

Нужно иметь при себе следующие документы на возврат подоходного налога:

1. Копию паспорта.
2. Налоговую декларацию 3-НДФЛ.
3. Платежные документы.
4. Свидетельство о праве собственности.
5. Договор купли-продажи.
6. Копию свидетельства ИНН.
7. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ

Возврат подоходного налога при ипотеке

В том случае, если вы оформляли ипотеку в соответствии с законами РФ, у вас есть право на возврат подоходного налога при ипотеке.

Для этого вам будут нужны сведения о доходах в форме 2-НДФЛ и свидетельства о рождении детей. Также вам потребуется договор ипотеки, платежные документы, которые подтверждают выплаты по ипотеке, акт совершения приема и передачи недвижимости, паспортные данные и сведения о дополнительном заработке, а также документы о проведении регистрации прав собственности и договор ипотеки.

Заявление на возврат подоходного налога (бланк на возврат подоходного налога)

Заявление на возврат подоходного налога (бланк на возврат подоходного налога) оформляется следующим образом:

Для того, чтобы осуществить возврат подоходного налога, вам необходимо встать на налоговый учет (по новому месту жительства). Для этого необходимо подать заявление в районную налоговую инспекцию, взяв с собой старый бланк ИНН и копию паспорта. Через неделю у вас на руках будет бланк с новым адресом регистрации. Номер ИНН при этом остается прежним.

Можно ли рассчитывать на возврат подоходного налога, если с момента покупки недвижимости прошло более трех лет?

Если вы, являясь налогоплательщиком, пропустили срок подачи заявления на возврат подоходного налога, то вам следует обратиться за помощью в суд и подать иск о возврате переплаченной суммы. В этом случае действуют общие правила по исчислению срока исковой давности – с того числа, когда вы узнали о нарушении своего права. Вам так же нужно будет заполнить налоговую декларацию 3-ндфл
за все прошедшее время. В сложившейся ситуации вы также можете заказать услуги, обеспечивающие комплексный возврат подоходного налога. Такие услуги включают в себя заполнение всех необходимых деклараций, оформление заявлений, опись необходимых документов и так далее.

Теперь вы знаете все о теме «Покупка квартиры. Возврат подоходного налога ».

Сделай доброе дело, поделись с друзьями:

Возврат подоходного налога – список документов

Всем известно, что подоходный налог затрагивает каждого гражданина страны. Его размер оказывает прямое влияние на доходы физических лиц. Вопрос, как оформить возврат подоходного налога, является актуальным для подавляющего большинства россиян.
Согласно действующему законодательству, в 2015 году государство (при условии уплаты гражданином НДФЛ) может возвратить ему 13% стоимости добровольного пенсионного страхования, коммунальных расходов, стоимости обучения и лечения. Также налоговый вычет оформляется при других серьезных тратах.
Возврат подоходного налога при строительстве, за лечение, за обучение, за квартиру, на детей, работающему пенсионеру осуществляется по идентичной схеме. Для получения социального вычета необходимо собрать и подать пакет документов в региональную налоговую инспекцию. Список документов может варьироваться. Он напрямую зависит от основания для получения вычета.

• за медицинские услуги, лечение и протезирование зубов, лекарства;
• обучение и страхование, в том числе добровольное пенсионное;
• учеба детей, вплоть до 24 -летнего возраста;
• за имущество (покупка и строительство жилья, ремонт).

Главное, что требуется от заявителя, – это подтвердить перечисление в госбюджет запрашиваемой суммы налога.

Для этого оформляется справка формы 2-НДФЛ. Ее можно получить в бухгалтерии по месту работы.

Также заполняется форма 3-НДФЛ (декларация о доходах).
Кроме того, потребуется доказать произведенные траты. В качестве подтверждающих документов используются чеки, иные фискальные формы, договоры, заключенные на имя заявителя.
Вычет можно получить также, совершив траты в интересах ребенка. Подтверждающими документами при этом могут быть чеки, договоры (например, на предоставление образовательных услуг) и т.п.
В обязательный пакет документов для подачи в налоговую входят также копии ИНН, удостоверения личности и реквизиты банковского, сберегательного счета заявителя, на который будет зачислена сумма вычета (возврата НДФЛ).

Срок возврата подоходного налога определен законодательно. Процедура предусматривает несколько этапов. После подачи пакета документов в налоговую сотрудники службы в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку представленных бумаг. Впоследствии принимается решение о начислении налогового вычета, о чем заявитель уведомляется в письменном виде.

При положительном рассмотрении обращения заявитель оформляет документ о возврате установленной суммы на банковский или сберегательный счет. Начисление производится в течение 30 календарных дней.

Вы можете вернуть часть средств, потраченных на лечение или лекарства. Даже если вы проводили какие-то процедуры по лечению или имплантации зубов, любого рода медицинские обследования, операции, покупали дорогостоящие лекарства, за все можно вернуть 13 процентов обратно.

Из документов понадобиться предоставить:

• справку 2-НДФЛ за прошедший год;
• декларацию 3-НДФЛ;
• письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
• оригинал и копию договора об оказании медицинских услуг, чеки или другие подтверждающие документы;
• справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговую службу, заполненную по специальной форме;
• копию лицензии медицинского учреждения (если нет реквизитов в договоре);
• если налогоплательщик хочет вернуть налог за лечение своего ребенка, жены или родителей, то нужно предоставить копию свидетельства о рождении, либо свидетельство о браке;
• банковские реквизиты, на которые следует перечислить деньги.

Если вы планируете получить налоговый вычет за медицинские услуги и лекарства, сразу после процедур или покупки препаратов просите предоставить договор, копию лицензии, рецепты установленного образца, товарный чек и прочие бумаги.

• в общем порядке, сумма налогов, которая должна быть возвращена, не должна превышать 120 000 рублей от общей суммы, потраченной на все виды лечения за прошедший год;
• однако в том случае, если вам пришлось оплатить дорогостоящее лечение, сумма возвращаемого подоходного налога не ограничена.

• Возврат подоходного налога оформляется по окончании налогового периода, это соответствует одному календарному году;
• Бывают случаи, что человек не успел подать вовремя документы или просто не знал о такой возможности. Тогда срок подачи продлевается до трех лет.

При этом, если вы собираетесь подавать на возврат налога документы сразу за три года, вам нужно будет собрать пакет документов на каждый год в отдельности, к примеру, за обучение или долгое лечение.

Большинство наших сограждан знают, что можно вернуть 13% подоходного налога с недвижимости обратно, однако налоговый вычет ограничен 2 млн. рублей. Эта сумма касается налоговой базы. При существующей 13% ставке НДФЛ плательщик может вернуть самое большее 260 тыс. руб.

Для того, чтобы получить данную выплату, человек должен работать официально и платить налоги в казну. Исходя из суммы налогов, уплаченных за календарный год, человек за несколько лет сможет вернуть налоговый вычет за квартиру, или участок.

Воспользоваться правом получения налогового вычета за покупку квартиры можно было только один раз в жизни, и это относиться к тем гражданам, которые купили недвижимость до 2014 года.

В настоящее время с 2014 года право на налоговый вычет ограничено не разовой выплатой, а суммой (2 млн. вычета/260 тыс. возврата). К примеру, если вы купил квартиру за 1 млн. рублей, то возврат подоходного налога в 2015 году составит не более 130 тыс.рублей. Еще 130 тыс. рублей вы сможете использовать позже. По сути, можно возвращать эти 13% с 2 млн. рублей суммарно несколько раз с нескольких объектов.

Документы, которые необходимо предоставить:

• справка 2-НДФЛ;
• декларация 3-НДФЛ;
• заявление о возврате НДФЛ;
• свидетельство о праве собственности (копию);
• договор купли-продажи, либо долевой собственности;
• документ, подтверждающий оплату;
• если делался ремонт, то предоставляйте чеки кассовые и товарные, расходные накладные, акты выполненных работ и закупки материалов, выписки со счетов и т.д.);
• кредитный договор, если есть кредит;
• при покупки недвижимости на имя ребенка, его свидетельство о рождении.

Декларацию вы можете подавать каждый год, пока не закончится сумма выплаты. Такое случается, если сумма налогов, уплаченная вами в казну, не покрывает за один календарный период сумму выплаты, которую должны вам налоговые органы.

(Просмотров: 46 591, сегодня: 103)

На практике с возвратом налога может случится некоторые заминки.

Получив от вас все документы, инспекция начинает их проверку (ее называют камеральной). На это ей отводится три месяца (опять же из Кодекса не ясно полных или нет). По окончании этого срока инспекция обязана принять решение либо о возврате вам налога (если с документами все в порядке), либо об отказе в этом (если документы не понравились).
Если вместе с документами заявление вы не подали, то и оснований ждать возврата налога (даже при наличии положительного решения) у вас нет.
Если заявление было подано вместе с декларацией, то, по мнению налоговиков, налог возвращается (цитата) «не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки либо с момента, когда такая проверка должна была завершиться в соответствии со статьей 88 НК РФ». Вообщем срок для возврата налога из одного месяца превращается как минимум в три.

Например, вы подали декларацию, заявление и документы 31 января. Три полных месяца для проверки истекают к 1 мая. В этот день налог должен быть вам возвращен. Причем в некоторых инспекциях вообще считают, что возврат должен осуществляться в течение одного месяца с момента окончания проверки. Таким образом три месяца превращаются в четыре.

В вашем случае, после подачи заявления вам должны вернуть налог на доходы в апреле, то есть спустя месяц после подачи заявления.

Требуйте возврата налога, отправьте заявление почтой с уведомлением о вручении.

В заявлениях требуйте соблюдения законодательства, установленных сроков и возврата вам налога. Инспекция вам обязана письменно ответить.

Здравствуйте. Купили квартиру, в собственность оформили 05.02.2016, но акт приема-передачи подписали в ноябре 2015. Когда и за какой период могу вернуть НДФЛ?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

— платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
— документы, подтверждающие право собственности на жилье: свидетельство о регистрации права собственности при покупке квартиры по договору купли-продаи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Декларацию вы можете подавать каждый год, пока не закончится сумма выплаты.

Купили квартиру. Получил имущественный вычет за 2015 год. Возможно-ли получить в налоговой справку для возврата налога в 2016 году и какие необходимы документы?

Ваш муж имеет право получить налоговый вычет в полном объеме, даже если собственником квартиры по документам являетесь только вы.

Так как все имущество, приобретенное в браке, считается общей совместной собственностью супругов (п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. ст. 33, 34 СК РФ), вычет может быть распределен даже тогда, когда право собственности оформлено только на одного из супругов, при условии что между супругами не заключен брачный договор (письма Минфина России от 1 февраля 2013 г. № 03-04-05/7-87, от 10 сентября 2012 г. № 03-04-05/7-1099, от 06.07.2011 N 03-04-05/5-485, УФНС России по г. Москве от 29.09.2010 N 20-14/4/102166).

Добрый день. Можно ли рассматривать детский языковой лагерь как траты в интересах детей на их образование? Можно ли подать документы на возврат подоходного налога?

Срока давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет нет. Если дача была приобретена более 3 лет назад, то вычет можно получить с доходов, полученных за последние прошедшие три года, предществующие году обращения (подачи заявления).

В этом случае за три года, за которые будет осуществлен возврат излишне уплаченного налога, налогоплательщику одновременно с заявлением следует предоставить в ИФНС соответствующие декларации о полученных доходах по форме 3-НДФЛ.

Здравствуйте! При подаче документов на возврат налога было написано заявление с указанием банковских реквизитов. Через месяц банк закрыл счёт в одностороннем порядке. Нужно ли мне снова подавать весь комплект документов или только заявление с указанием новых реквизитов и надо ли снова ждать 3 месяца?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в 2010 году мы купили дом в ипотеку. Ипотеку полностью закрыли в 2013 году. В 2011 я подала в налоговую документы на возврат 13% и получила их. Потом в связи с увольнением не подавала в следующие года заявления на вычет. Подала только в этом году за 2013,14,15 года. Но в инспекцию другого города в связи с переездом. Они запросили документы: документы об оплате за дом. А они у нас не сохранились при переезде. Имеет ли налоговая запрашивать вновь документы, ведь мы же полный пакет документов предоставляли в 2011 году, правда в другую инспекцию. И мне тогда вычет одобрили и выплатили. Что нам сейчас делать в связи с утратой документов?

Сентябрь 25, 2016

Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2015 в новой редакции

Вопрос возврата имущественного вычета для каждого российского плательщика налогов при приобретении или строительстве жилья является одним из наиболее актуальных, в особенности для тех, кто только запланировал приобрести или построить свой дом.

Государством установлен конкретный объем НДФЛ при вычете, подлежащий обязательному возврату – 260 тысяч рублей, не учитывая возвращаемый подоходный налог с процентов по ипотеке, выплачиваемых при приобретении недвижимости на основании кредитного договора.

Даже учитывая четкость законодательной регламентации порядка выделения и приобретения покупателями жилплощади вычета и недвусмысленность требований, описанных нормами в сфере возврата выплаченного НДФЛ, сама процедура оформления довольно часто вызывает у граждан вполне допустимые сложности и ряд вопросов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

8 (800) 333-45-16 доб.214
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Изменения в возврате НДФЛ на жилье с 2015 года

Начиная с 2014 г. стали действовать внесенные в порядок выделения и приобретения вычетов поправки. Преимущественная их доля касается непосредственно имущественных вычетов. Какие же новшества привнесены в процедуру, регламентирующую возврат в 2014-2015 гг. подоходного налога?

В действующей на текущий момент редакции статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации говорится:

• При совершении покупки жилья в 2014-2015 гг. допустимый объем вычета распространяется на все купленные объекты в совокупности;
• При ипотечном приобретении жилья задействован лимит по возврату лишь оплаченных по факту процентов;
• Оформляя возврат налога за жилье, находящегося в общей долевой собственности родителей и их детей, разделение вычета может происходить по обоюдному согласию, а не исходя из размера каждой доли.

Отдельно следует упомянуть пенсионеров, определенное их число приобретают право на получение вычета одномоментно с выходом на пенсию. Но поскольку такая выплата, как пенсия, не подлежала обложению налогом на доходы, то ранее у пенсионеров не было возможности использовать вычет. С 2014 г. все кардинально поменялось.

Пенсионерам дозволено осуществлять перенос имущественных вычетов на прошлые периоды. Но, все же, с конкретным ограничением до 36 месяцев. Если пенсионером за этот период оплачивался НДФЛ, будет возможен и сам возврат налоговых сумм.

У кого есть право получения вычета

Право получить возврат выплаченных сумм налога при возведении и приобретении жилья, есть у налоговых резидентов Российской Федерации.

К ним законодательно отнесены лица, беспрерывно проживающие на территории РФ не менее 183 дней за годовой период, имеющие официальный заработок и перечисляющие НДФЛ в бюджетную казну.

Главным правилом при исчислении вычета, является то, что объем фактически возвращенных сумм не должен быть больше величины НДФЛ, выплаченного работодателем (или же плательщиком налогов) за отчетный срок.

Из этого следует, что определенные категории лиц избавлены от возможности получения вычетов, покупая себе жилье. Это касается граждан, являющихся:

• Нерезидентами Российской Федерации;
• Неработающими студентами и пенсионерами;
• Безработными лицами, которые обеспечены соответствующим пособием;
• Женщинами, находящимися в декретном отпуске (за срок, в течение которого они фактически не работали и, значит, не направляли в госказну налог);
• Военнослужащими;
• Детьми-сиротами, не достигшими 24 лет и обеспеченными госпособием;
• Гражданами, официально не трудоустроенными;
• Иными гражданами, не оплачивающими НДФЛ, вне зависимости от момента трудоустройства и объема зарплаты, получаемой неофициально;
• Не могут надеяться на получение налогового возврата ИП, которые в расчетах с бюджетом используют отдельные виды налогообложения (упрощенная или временная система, патент), в случае, когда они не имеют другого источника прибыли, с которого начисляется налог в 13 процентов.

Законодательно приемлемо получение возврата родителями за своих детей, не достигших совершеннолетия.

При каких обстоятельствах получение имущественного вычета невозможно?

Часть налогоплательщиков, намеревающихся возвратить НДФЛ, могут столкнуться с прямым отказом при таких обстоятельствах:

• Если стороны соглашения купли-продажи недвижимости представлены близкими родственниками;
• В случае если в приобретении жилья непосредственное финансовое участие принимал работодатель;
• Представляется невозможным получение возврата НДФЛ на суммы, перечисляемые в рамках проведения покупки недвижимости с использованием средств по сертификату маткапитала, ипотеки (военной) либо госсубсидии.

Часть суммы, не охваченная указанными выплатами и выплаченная плательщиком налогов лично, вполне можно предъявлять для оформления возврата.

О расчете налога при дарении квартиры и порядке его оплаты читайте тут.

Документы: возврат подоходного налога при покупке квартиры

Каждые отдельные обстоятельства здесь требуют уточнения перечня документации в налоговой по месту проживания лица, для правильного оформления налогового возврата.

Преимущественно, подразделения ФНС на территории запрашивают пакет документов, состоящий из:

• Личного ИНН плательщика налога;
• Справки о получаемой прибыли (по форме 2 НДФЛ). Ее может предоставить бухгалтерия по месту работы. В ней отображаются данные за все предыдущие месяца отчетного годового периода;
• Документации, устанавливающей право владения приобретенным либо построенным объектом жилой недвижимости. Она может быть представлена в виде договора купли-продажи жилья либо долевого участия;
• Документации, подтверждающей проведение оплат за жилье (это может быть расписка, написанная продавцом в подтверждение получения им денег, квитанции или чеки, выданные застройщиком, платежные поручения и другие документально оформленные удостоверения перечисления и оплаты средств);
• Свидетельства, подтверждающего факт приобретения жилплощади;
• Заявления плательщика налога, подтверждающего его волю по выполнению возврата НДФЛ;
• Данных работодателя, при условии, когда плательщик высказывает желание о получении уведомления;
• Декларации о полученной плательщиком прибыли за определенные периоды, при намерении оформления им возврата до 3 лет в форме 3 НДФЛ;
• Банковских реквизитов, для дальнейшего перевода средств по возврату. Когда налогоплательщик трудоустроен в нескольких фирмах, он может сразу приложить формы 2 НДФЛ от каждого работодателя.

Сроки возврата подоходного налога при покупке квартиры

До того как возвратить налоговые суммы, налоговым инспектором проверяется предоставленная заявителем декларация формы 3 НДФЛ. Законодательно закрепленный срок проверки составляет 3 месяца. По прошествии этого периода, налогоплательщику сообщается об объеме налога, и возникают обстоятельства его возвращения.

Однако, до момента возвращения 13 процентов НДФЛ, снятых при заключении договора купли-продажи недвижимости, необходимо подать определенное заявление, служащее основанием для начала выполнения процедуры. С момента его подачи, возврат налога происходит на протяжении месяца.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: сумма

Для полного понимания порядка расчета объема возврата при купле недвижимости, следует учитывать максимально обозначенную лимитную черту на возмещение, проведенную в районе 2 миллионов рублей и фиксированную ставку налога в 13 процентов.

Исходя из этого, ценовая граница составляет 260 тысяч рублей. Каждый год так можно вернуть сумму, точно совпадающую с той, которая была удержана. Возврат есть возможность оформлять ежегодно, до момента исчерпания указанного лимита.

Пример расчета суммы, предназначенной для возмещения, представлен так. К примеру, приобретая жилье в Нижневартовске или Липецке по цене в 2,5 миллиона рублей на условиях, что в предыдущий год вы были официально трудоустроены и регулярно получали заработную плату в ежемесячном объеме 50 тысяч рублей, с которых проводилось удержание налога (6,5 тысячи рублей – 13 процентов), при подсчете годовых удержаний, в сумме они составят 78 тысяч рублей.

На приведенную сумму налога за годовой период вы и можете рассчитывать. Прочие суммы с максимально обозначенного лимита по сделке (2 миллиона рублей), могут быть возмещены лишь в следующие года.

Если покупаются две жилплощади, то их цена должна быть сложена, после чего возмещаться обязательный платеж будет также с общей суммы, но не большей обозначенного ценового рубежа.

Имущественный налоговый вычет повторно

Законодательство предусматривает использование права на получение вычета только один раз за всю жизнь. В начале 2014 г. в законодательство были внесены небольшие поправки, затрагивающие вопрос применения указанного права. Согласно изменениям, право стало применяться не в отношении купленного жилья, а непосредственно к плательщику налога.

Это делалось для того, чтобы учитывать все интересы покупателей недвижимости стоимостью менее 2 миллионов рублей. Ранее любой из покупателей, приобретавших подобное жилье, не мог рассчитывать на предельную сумму вычета в 260 тысяч рублей.

Предполагался лишь одноразовый налоговый возврат, даже при условии, что объем полученной суммы вычета был значительно ниже максимально допустимого.

После того как были внесены изменения, с 2014 г. плательщики налогов все также при приобретении жилья по цене в 2 миллиона рублей, могут рассчитывать лишь на одноразовое возмещение налога. Но теперь возникла возможность многократного налогового возмещения, если лимит в 260 тысяч рублей не был исчерпан полностью при первой покупке недвижимости.

Появился шанс получения суммы, которая не была использована согласно лимиту при оформлении дальнейшей сделки купли-продажи. Так, постепенно реализуется право возврата налоговых платежей на общую сумму 260 тысяч рублей. Этот порядок будет распространяться на всех плательщиков налога, которые обратились за вычетом с 2014 г.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Нужно заметить, что с 2016 г. возникло законодательное разделение пенсионеров на 2 группы: получающих лишь пенсионные выплаты из бюджета, и трудоустроенных, которым кроме пенсии дополнительно выдается заработная плата.

Как одна, так и вторая группа располагает различными государственными льготами и привилегиями, в которые включены: возврат налога при приобретении жилья, оплата за оказанные коммунальные и медицинские услуги и т. п.

Процесс получения налогового вычета наиболее упрощен при купле объектов недвижимости официально трудоустроенными пенсионерами. Для тех же пенсионеров, кто не работает, процесс возврата налога при приобретении жилья предполагает куда больше сложностей, поскольку пенсия относится к выплатам, не облагаемым НДФЛ.

Но, все же, когда такие лица, располагают своим легальным источником дохода, в 2016 г. они имеют возможность оформить возврат налоговых средств при приобретении жилья.

Как источники полученного официально дохода, расцениваются:

• сдача жилплощади в аренду;
• реализация личной собственности;
• негосударственные пенсионные выплаты и прочее.

У пенсионеров, не имеющих официальных заработков, есть возможность получить вычет, однако, лишь за предшествующие три года. Предельный объем средств, подлежащих возврату в 2016 г. составляет не более 260 тысяч рублей.

Получить вычет возможно как с помощью отделения ФНС, так и при обращении к самому работодателю. Если пенсионер относится к одному из долевых собственников, объем полагающегося ему вычета будет прямо сопоставим с расходами, затраченными на его долю имущества.

Если супруги являются пенсионерами, и кто-то из них имеет официальный доход дополнительного характера, в 2016 г. возникает возможность оформления налогового возврата при приобретении жилья именно через этого супруга.

Нюансы оформления пенсионерами налогового возврата в ФНС

Если лица, имеющие статус пенсионеров, решили получить в 2016 г. вычет при приобретении жилой недвижимости, нужно придерживаться конкретного алгоритма и порядка действий.

Оформляя документы в налоговой службе, бумаги необходимо предоставлять в местное отделение ФНС, с учетом прописки.

Рассматриваться все справки и проходить проверка будет в течение 90 суток. Крайне важно соблюсти грамотность составления документации, с соответствием ее установленным требованиям и стандартам.

Список документов может несколько видоизменяться с учетом специфики ситуации, однако, в него стандартно включены:

• Заявление;
• Декларация по форме 3 НДФЛ;
• Документ для удостоверения личности (паспорт) и идентификационный код;
• Справка, подтверждающая получение дохода с места трудоустройства;
• Договор, подтверждающий переход недвижимости в собственность;
• Документы по регистрации, взятые из ЕГРП;
• Удостоверение пенсионера.

В качестве дополнительных документов во время оформления возврата налога при приобретении в 2016 г. недвижимости, могут быть истребованы:

• свидетельство для подтверждения заключения брака;
• банковское соглашение (при покупке жилья на условиях ипотечного займа);
• выписка, сделанная из лицевого счета и иные справки.

Все документы должны представляться в виде оригиналов и сделанных с них копий. Определенный перечень необходимо будет заверять нотариально. Нужно знать, что присутствие в документах ошибок может повлечь безоговорочный отказ от возврата вычета.

Когда документация будет проверена, сумма, подлежащая возврату, может быть переведена единожды в пользу соискателя, на счет последнего в банке.

Финансовый возврат при покупке жилой недвижимости в 2016 г. можно проводить и по месту работы. Этот метод характеризуется тем, что отдел бухгалтерии юрлица приостановит снятие с трудовых начислений работника ставки НДФЛ до момента полной выплаты ему суммы вычета. Этот способ может быть задействован лишь при одобрении его ФНС.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: ипотека

Рассмотрим ситуацию, когда квартира приобретена с оформлением ипотеки, и нужно вернуть сумму подоходного налога. Как уже было сказано, возврату подлежит только сумма в пределах 260 тысяч рублей от суммы приобретенной жилплощади, указанной в договоре и дополнительно 13 процентов от ипотечного процента, оплаченного согласно ипотечному договору.

Для этих целей нужно обратиться в налоговую с папкой документации лично или передать документы через почтовую службу.

Какие действия необходимо выполнить в целях комплектации документов, необходимых для оформления вычета при ипотеке:

• Разыскиваем подходящий бланк и заполняем декларацию 3 НДФЛ за год. Можно, впрочем, подать и за прошедшие 3 года. Для каждого года нужна своя декларация со своим пакетом бумаг;
• Составляем заявление для оформления вычета при приобретении недвижимости. Документ составляется от первого лица на имя начальника налоговой по району, где зарегистрирован заявитель;
• Подготавливаем заявление для перечисления средств возврата на счет заявителя. Составление аналогичное;
• Составляем общее заявление для супругов о разделении долей вычета, где в обязательном порядке должны расписываться оба заявителя;
• В бухгалтерии по месту работы заказываете оригинал справки по форме 2 НДФЛ, подтверждающей ваши доходы (должна быть скреплена подписью главного бухгалтера и оттиском печати предприятия);
• Делаются копии паспорта РФ, договора купли-продажи недвижимости, акта приемки-передачи (при наличии);
• Снимаются копии с оригинала свидетельства о регистрации брака (если в период заключения сделки брак не расторгнут), о рождении детей (если имеются, и когда, согласно справке 2 НДФЛ, на них получался обычный вычет). Если этих документов нет, пункт можно упустить;
• Копируется кредитное соглашение вместе со всеми приложениями;
• В случае наличия перекредитования или проведения рефинансирования кредита, необходима копия кредитного соглашения о рефинансировании с другим банковским учреждением (не пропускать пункт 12);
• Снимается копия с графика оплаты по договору ипотеки, а также квитанции за отчетный годовой период или выписки со счета, подтверждающей движения финансов. Квитанции могут быть распечатаны по несколько на одной странице;
• Оформляете заказ в обслуживающем вас банке справки об оплаченных суммах кредитных процентов за год (справки отдельные для каждого года, заверяются печатью и подписью сотрудника);
• Копируете первую страницу со сберегательной книжки и распечатываете данные реквизитов счета для выполнения налоговых перечислений либо копируете уведомление, подтверждающее открытие вашего личного счета.

Копии должны быть отчетливыми – не должно возникать сложностей при прочтении данных на них. Обязательно проводите их нотариальное заверение. В оригинале следует представить справки, подтверждающие получение прибыли и о банковских процентах. Следует быть крайне внимательными при заполнении заявлений и декларации.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

8 (800) 333-45-16 доб.214
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!