Бланк смета командировочных расходов - Рекомендуемый выбор

поменять само штатное расписание, то есть утвердить новое штатное расписание с новым (последующим по порядку) регистрационным номером. Акт на сокрытые работы в строительстве эталон excel. эталон сметы командировочных расходов.

применяемая вами версия браузера больше не поддерживается. Кыргызской республики на базе принятых в мире интернациональных эталонов к экономному учету и отчетности. К ним относятся мамы и отцы, воспитывающие без жена (супруги) малышей в возрасте до 5 лет работники, осуществляющие уход за нездоровыми членами их семей в согласовании с мед заключением. К тому же, оплата таких расходов за счет средств компании позволяет на полностью легитимных основаниях получать осязаемую экономию налогов для ее обладателя. На несколько человек следует приготовить приказ (распоряжение) по форме т-9а.

Понятие, главные признаки экономного учреждения, источники и принципы его финансирования. Тк рф, не содержит правил, изменяющих порядок направления в служебные командировки служащих, работающих по совместительству. здрасти, мы в сметах учитываем командировочные расходы отдельной строчкой, работаем в гранд смете, открываем характеристики--предел. Учет и аудит расчетов с подотчетными лицами и с персоналом по иным. Скачать эталон сметы командировочных расходов.

На основании утвержденного приказа (распоряжения) сотрудник кадровой службы либо бухгалтерии выписывает командировочное удостоверение по форме т-10. Смета доходов и расходов экономного учреждения и её значение. Следует отметить, что при отсутствии сметы представительских расходов могут появиться. В командировочные расходы заходит еще проезд и. И уже на основании утвержденной программки составляется смета расходов. нужно отметить, что штатное расписание составляется и для вспомогательных работников предприятия с почасовой оплатой труда, обслуживающих основное создание.

Собираем сотрудника в командировку

Практически все компании направляют своих сотрудников в служебные командировки. В этом случае особое внимание следует уделить документации, так как действующее законодательство содержит достаточно жесткие требования к ее оформлению. Статья поможет бухгалтерам избежать типичных ошибок.

Основным документом, регулирующим порядок направления сотрудников в командировку внутри страны, является Инструкция Минфина СССР, Госкомтруда СССР и ВЦСПС от 07.04.88 № 62 «О служебных командировках в пределах СССР» (далее — Инструкция № 62). Под служебной командировкой понимается поездка работника по распоряжению руководителя компании на определенный срок в другую местность для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы (п. 1 Инструкции № 62 и ст. 166 ТК РФ). А вот служебную поездку работников, чья трудовая деятельность носит разъездной характер, к командировке приравнять нельзя. Основание — статья 166 ТК РФ.

Теперь о сроках. В пункте 4 Инструкции № 62 отмечено, что срок командировки определяет руководство, но он не может превышать 40 дней, не считая времени нахождения в пути. Если в командировку направляют рабочих, руководителей и специалистов для выполнения монтажных, наладочных и строительных работ, ее срок не должен превышать одного года.

Хотим предупредить читателей о возможных претензиях налоговых инспекторов, если командировка будет превышать месяц. Некоторые проверяющие считают, что в таком случае у фирмы появляется обособленное подразделение, которое нужно поставить на учет в инспекцию. Если этого не сделать, инспекторы начисляют штраф по статье 116 или 117 Налогового кодекса.

Согласно статье 11 Налогового кодекса под обособленным подразделением понимают любое территориально обособленное подразделение, по месту нахождения которого оборудованы рабочие места. Отвечает ли этим признакам место, куда командируют работника? На первый взгляд, нет.

Однако в арбитражной практике есть примеры, когда судьи приходили к выводу, что, направляя работников в командировку, фирма создает стационарные рабочие места. В частности, этот вопрос рассмотрели арбитры Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа в постановлении от 21.09.2006 № Ф08-4234/2006-1814А.

Суть дела заключалась в следующем. Фирма осуществляла работы по антикоррозийной защите. Для выполнения работ компания направляла своих работников в командировку. При этом оформлялись табели учета рабочего времени, командировочные удостоверения и служебные задания для направления в командировку. И хотя срок каждой командировки не превышал 19 дней, работы велись более года. Инспекторы пришли к выводу, что фирма должна была поставить на учет обособленное подразделение. Суд первой инстанции их не поддержал, а вот в окружном суде арбитры встали на защиту позиции налоговой инспекции.

В целом арбитражная практика по данному вопросу не однозначна. Например, в пользу фирмы закончилось слушание в Федеральном арбитражном суде Северо-Западного округа. В постановлении от 16.10.2006 № А05-3741/2006-29 судьи указали, что проживание работников фирмы во время командировки в арендованных жилых помещениях не приводит к образованию стационарных рабочих мест.

Направляя сотрудника в командировку, необходимо оформить ряд документов:

• служебное задание (форма № Т-10а);
• приказ (распоряжение) о направлении сотрудника в командировку (форма № Т-9 или Т-9а);
• командировочное удостоверение (форма № Т-10).

В командировку нельзя направлять:

• сотрудников, с которыми заключен ученический договор, если командировка не связана с ученичеством (ст. 203 ТК РФ);
• беременных женщин (ст. 259 ТК РФ);
• работников в возрасте до 18 лет, за исключением отдельных случаев, установленных законодательством (ст. 268 ТК РФ).

Есть категории лиц, у которых необходимо взять письменное согласие (ст. 259 ТК РФ). К ним относятся:

• женщины, имеющие детей в возрасте до трех лет;
• матери и отцы, воспитывающие без супруга (супруги) детей в возрасте до пяти лет;
• работники, имеющие детей-инвалидов;
• работники, осуществляющие уход за больными членами их семей в соответствии с медицинским заключением.

Бланки этих документов утверждены постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты» (далее — постановление № 1). В нем приведены и указания по оформлению документов.

Отметим, что инспекторы внимательно изучают командировочные документы, поскольку они подтверждают обоснованность расходов. Поэтому остановимся подробнее на порядке оформления документов.

Как заполнить форму № Т-10а. Необходимо вписать подробный перечень задач, которые сотрудник должен выполнить в командировке. По завершении командировки документ следует передать в бухгалтерию вместе с командировочным удостоверением и авансовым отчетом. Служебное задание подписывает руководитель структурного подразделения, в котором работает сотрудник, и утверждает руководитель компании. Пример заполнения формы смотрите на с. 102.

Форма № Т-9. На основании служебного задания сотрудник кадровой службы или бухгалтерии издает приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку по форме № Т-9. В ней указывают фамилию, имя, отчество и должность командируемого сотрудника, структурное подразделение, в котором он работает. Форму № Т-9 применяют в случае, если в командировку едет один работник. На несколько человек следует подготовить приказ (распоряжение) по форме № Т-9а. Эти формы (приказы) подписывает руководитель фирмы или его уполномоченное лицо. Каждый сотрудник должен поставить подпись, чтобы подтвердить факт ознакомления с приказом. Пример заполнения формы № Т-9 смотрите на с. 104.

Форма № Т-10. На основании утвержденного приказа (распоряжения) сотрудник кадровой службы или бухгалтерии выписывает командировочное удостоверение по форме № Т-10.

В командировочном удостоверении указывают фамилию, имя, отчество и должность сотрудника, структурное подразделение, в котором он работает, место и цель командировки, ее продолжительность в календарных днях (не считая времени в пути), дату начала и окончания, а также данные документа, удостоверяющего личность. Командировочное удостоверение должно быть подписано руководителем фирмы или уполномоченным лицом (с расшифровкой его подписи).

На оборотной стороне удостоверения в каждом пункте назначения делают отметки о дате прибытия и выбытия, которые заверяют подписью ответственного лица (с расшифровкой и указанием должности) и ставят печать компании.

Первую запись об отбытии в командировку с места работы делает сотрудник кадровой службы или бухгалтерии. Далее записи необходимо сделать в каждом месте, куда работник прибывает (и откуда соответственно выбывает). Последнюю запись — о прибытии на постоянное место работы — делает работник кадровой службы (бухгалтерии) организации. Пример заполнения формы № Т-10 смотрите на с. 105.

Нужно ли оформлять и приказ о направлении в командировку, и командировочное удостоверение? Ведь по сути оба документа являются распоряжением руководителя и указывают цель командировки. В письме Минфина России от 26.12.2005 № 03-03-04/1/442 говорится о том, что приказ о направлении работника в командировку и командировочное удостоверение являются документами, которые подтверждают производственный характер поездки и определяют ее продолжительность. Таким образом, составлять два документа не обязательно. В другом письме Минфина России от 06.12.2002 № 16-00-16/158 сказано, что перечень документов, которые будут являться основанием для направления сотрудника в служебную командировку, достаточно указать в приказе руководителя.

Находясь в командировке, сотрудник несет определенные расходы. Компания должна выдать ему аванс или рассчитаться по возвращении сотрудника. Аванс может быть выдан наличными либо перечислен на корпоративную банковскую карту. Рассмотрим каждую ситуацию отдельно.

Выдают наличные деньги под отчет на расходы, связанные с командировками, в пределах сумм, которые установлены именно для этих целей. Так сказано в пункте 11 Порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденного решением совета директоров ЦБ РФ от 22.09.93 № 40. Сумму аванса фирма определяет самостоятельно исходя из срока командировки, предполагаемых норм суточных расходов, найма жилого помещения, стоимости проезда к месту командировки и обратно. Для определения суммы, необходимой на оплату командировочных расходов, составляют смету в произвольной форме. Образец сметы смотрите ниже.

Сегодня удобнее и надежнее ехать в командировку с корпоративной банковской картой. Порядок расчетов с помощью банковских карт предусмотрен в Положении ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П (далее — Положение № 266-П).

Срок командировки с 12 по 21 февраля 2007 года

Главный бухгалтер Черникова Р.П. Черникова

Есть два вида корпоративных карт: расчетная и кредитная (п. 1.5 Положения № 266-П). Разница заключается в том, что в первом случае организация должна заранее перечислить денежные средства на специальный карточный счет в банке, а во втором — банк фактически предоставляет компании кредит.

Для обслуживания расчетной корпоративной карты банк открывает специальный карточный счет, на который зачисляются и списываются в оплату произведенных расходов денежные средства. Организация в любой момент может пополнить карточный счет. Это особенно удобно, если возникнет необходимость продления срока командировки.

В бухгалтерском учете в данном случае оформляют следующие проводки:

ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный карточный счет» КРЕДИТ 51

• перечислены средства на специальный карточный счет;

ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 55 «Специальный карточный счет»

• списаны средства на оплату командировочных расходов;

ДЕБЕТ 20 (23, 25, 26, 29, 44) КРЕДИТ 71

• списаны командировочные расходы;

ДЕБЕТ 91-2 КРЕДИТ 55 «Специальный карточный счет»

• отражена комиссия банка за обслуживание специального карточного счета.

В случае оформления кредитной корпоративной карты банк предоставляет кредит, позволяющий производить операции в размере предоставленной кредитной линии. Как и при выдаче наличных, по таким картам необходимо представить авансовый отчет с приложением всех первичных документов.

В бухгалтерском учете нужно сделать следующие проводки:

ДЕБЕТ 55 «Специальный карточный счет» КРЕДИТ 66

• отражены заемные средства, поступившие на специальный карточный счет;

ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 55 «Специальный карточный счет»

• списаны средства на оплату командировочных расходов со специального счета;

ДЕБЕТ 20 (23, 25, 26, 29, 44) КРЕДИТ 71

• списаны командировочные расходы;

ДЕБЕТ 66 КРЕДИТ 51

• отражено погашение задолженности по кредитной линии;

ДЕБЕТ 91-2 КРЕДИТ 66

Бланк сметы расходов на командировку

Brukva: образцы утверждения норм на командировки.

Образец доходов отражаются субсидии из бюджета, книги учета доходов и расходов: доходы и.

Смета расходов на командировку образец. доходов и расходов образец смета доходов и.

Таблица 9 смета прямых затрат на оплату труда в 200х г. - бюджетирование и контроль затрат в организации.

Образец сметы на установку наружной рекламы 2010 и я умираю вновьчтобы родиться таким, каким я хочу. Образец заполнения приказа на командировку форма т9: в унифицированной форме т-9 все продумано, поэтому заполнение. Таблица 11 смета (бюджет) общепроизводственных накладных расходов на 200х г.

Образец генеральной доверенности на и о директора.

Нормами 88 предусматривается составление сметы затрат для приема и обслуживания представителей и делегаций. На основании служебного задания составляют приказ о направлении работника в командировку (формы т-9 или т-9а). Смета представительских расходов образец. Бухгалтерская главная книга. электронная книга 1с бухгалтерия 7.7.pглавная книга бухгалтера бланк. Образец сопроводительного письма - образцы и примеры образцы. можно запариться с перекидкой туда фото.

Вас интересует бланк локальной сметы форма 4 - поиск по сайту - есть по прямой ссылке.

Вспомнилась одна командировка, когда нужно было поехать к поставщикам и на месте решить вопрос о конденсаторах для.

02.10.2002 729 "нормы возмещения командировочных расходов, связанных со служебными командировками на территории.

определения величины отклонений от заданной геометрической формы и взаимного расположения поверхностей. Смета расходов на командировку образец. 26 dec 2013. образец служебного задания на изобретение. о принятие заявления образцы сметы на строительство. Образец приглашения гостевую визу великобританию фото.

Акт расхода семян и посадочного материала образец заполнения.

28.07.2011 обозначение: письмо 20246-ап/08 наименование: об округлении нормативов накладных расходов и сметной. 8 янв 2013 командировочного удостоверения имеет типовую форму -, командировочного удостоверения. 08.01.2014. Бланк приказа на командировку в другой город. Бланк командировочного удостоверения. по возращении из командировки, работник передает заполненное командировочное.

Как не прогореть на рекламных расходах.

В планах покупка коммунальной техники, завершение ремонта центра урологии и форма для кадетской школы.

Электронная книга доходов и расходов намного облегчает жизнь предпринимателя и его.

Внутренняя информация в бланке заказа, заполняется после исполнения заказа только на экземпляре фирмы.

Заработная плата. 5.5. выделение из справочника производственных расходов по рассматриваемому проекту.

A, c, d. 1. 2. 3, смета расходов на командировку сотрудника. 4. 5. 6, государственное образовательное учреждение. Выдает бланки сметы командировочных расходов;. - подшивает копию документа о повышении квалификации и подшивает в. В бюджете сократили командировочные расходы убрали проездные расходы сократили расходные материалы и другие статьи.

Очень много сегодняшних успешных бизнесменов. смета командировочных расходов образец.

Хотите сделать чеки и гостиничные бланки, вы обратились по адресу, на. http://alekseeva-nata.com.

Чтобы разобраться в сегодняшнем дне, надо обернуться назад. гражданский договор образец word. бланки резюме.

Размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории рф, работникам организаций.

Командировочные расходы включаются в издержки производства и обращения в фактически произведенном размере.

Доверенность в банк на внесение денег на расчетный счет образец.

На этой неделе рада планирует наконец утвердить смету своих расходов.

Как заполнить акт выполненных работ форма кс-2. москва, кс-3, форма печати документов кс-2, на основании сметы.

Скачать образец бланка бюджетной сметы доу. Таблица 12 план-график бюджета общепроизводственных расходов на 200х г. - бюджетирование и контроль затрат в. Экономические - министерства расписывают статьи расходов (зарплата, командировки, текущий ремонт, канцелярские. Смета командировочных расходов образец.

Смета расходов на командировку образец. may 10, 2012. характеристики, цена, отзывы: samsung ue-40d5003 - http.

Командировочные расходы

При заключении контракта (или договора подряда) и утверждении сметного расчета по цене контракта главный бухгалтер Заказчика настаивает, чтобы командировочные расходы, указанные отдельной строчкой в смете, включались Подрядчиком в накладные расходы, с чем Подрядчик не согласен.

Согласно п. 3.6. раздела 3, МДС 81-33.2004, затраты связанные с командированием рабочих для выполнения строительных, монтажных и специальных строительных работ, не учитываются в нормах накладных расходов, но в бухгалтерской отчетности относятся на статью "Накладные расходы», а в сметной документации включаются отдельной строкой в главу 9 "Прочие работы и затраты" сводного сметного расчета стоимости строительства согласно п. 9.6. приложения №8 МДС81-35.2004. (п.9.6 « Затраты, связанные с командированием рабочих для выполнения строительных, монтажных и специальных строительных работ» ). Определяются расчетами на основании ПОС, исходя (и основываясь) из постановления Правительства Российской Федерации от 02.10.02 N 729 (п.1, подпункт а), б) «… возмещение расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета, осуществляется в следующих размерах:

а) расходов по найму жилого помещения (кроме случая, когда направленному в служебную командировку работнику предоставляется бесплатное помещение) - в размере фактических расходов, подтвержденных соответствующими документами, но не более 550 рублей в сутки. При отсутствии документов, подтверждающих эти расходы, - 12 рублей в сутки;

б) расходов на выплату суточных - в размере 100 рублей за каждый день нахождения в служебной командировке» ).

Затраты на проезд в командировочные расходы не включаются, если перевозка работников осуществляется собственным или арендованным транспортом строительной организации, а учитываются п.9.3 ( Затраты по перевозке автомобильным транспортом работников строительных и монтажных организаций ).

Минстрой России разместил в открытом доступе на официальном сайте министерства отраслевые сметные нормативы: нормативы АК «Транснефть», Минкультуры России, ОАО «РЖД», ГК «Росатом», ПАО «ФСК ЕЭС».

Письмом Минстроя России от 19.02.2016 г. № 4688-ХМ/05 рекомендованы к применению в I квартале 2016 года индексы изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ, индексы изменения сметной стоимости пусконаладочных работ, индексы изменения сметной стоимости проектных и изыскательских работ, индексы изменения сметной стоимости прочих работ и затрат, а также индексы изменения сметной стоимости оборудования.

В подведении итогов первой четверти реформы системы ценообразования принял участие 1481 человек. Это примерно 5-7% процентов от общего числа специалистов, занятых в сметном деле.

Следственный комитет РФ закончил расследование уголовного дела в отношении бывшего главы Федерального центра ценообразования в строительстве (ФЦЦС) Евгения Ермолаева. Он обвинялся в злоупотреблениях, которые привели к увеличению стоимости ряда госпроектов.

На фоне громадных государственных контрактов Федерального центра ценообразования - ФЦЦС, призванных реализовать концепцию реформирования системы ценообразования в строительстве «400 дней», можно было бы и не заметить вроде бы незначительной траты 12 миллионов рублей на закупку мало кому понятного «математического аппарата».

Последние 10 лет, то есть практически с момента, когда появился пресловутый и проклятый всеми строителями закон 94-ФЗ, ценообразование в строительстве курировал один и тот же человек, бодро двигаясь по карьерной лестнице.

Приказом Минстроя России от 11.12.2015 № 899/пр введены в действия изменения и дополнения в государственные сметные нормативы

на котором был поднят вопрос о ситуации, сложившейся со сметными нормативами при строительстве. Также обсуждались нарушения антимонопольного законодательства в строительной отрасли.

В данном сюжете кратко излагаются основные претензии к действующей системе ценообразования в строительстве со стороны Счётной палаты Российской Федерации. Кроме того, показана практикуемая схема разработки и последующей экспертизы индивидуальных и отраслевых сметных нормативов силами частных компаний, аффилированных с бывшим руководителем ФАУ « ФЦЦС » Е.Е.Ермолаевым (аффилированные компании – подконтрольные компании, участники совместного бизнеса).

Бланк сметы командировочных расходов без регистрации скачать

Информационно-развлекательный интернет ресурс предоставляет возможность скачать бланк сметы командировочных расходов на ПК без регистрации.

Распорядок рабочего дня стандартный пятидневка рабочий день с до, с перерывом на обед с до обычно прием работников хозяйства и других граждан осуществляется в первой половине дня, а остальное время проводится за работой с документацией?

Себестоимость, в полном размере, а оставшаяся сумма будет считаться прибылью.

В этом случае при разработке за основу берется упрощенный план счетов?

Фх сахалин сакского района, в соответствии с методическими рекомендациями 189, ведет учет по упрощенному плану счетов с применением журнал главной формы учета, при этом аналитический учет ведется в различных ведомостях, а первичный– в первичных документах типовой формы.

В фх сахалин почти все виды работ выполняются на компьютере в специальном программном обеспечении!

Процесс мотивации работников фх сахалин прежде всего заключается в обеспечении нормальных условий труда и уважительного отношения ко всем!

Смета на командировочные расходы

Уважаемые форумчане, подскажите,как составить смету на командировочные расходы. Я работаю в "ГРАНД-СМЕТЕ". может в экселе как-то можно, а потом из двух сводную?

Мы так делаем в Ворде Справка по расходам на служебные командировки по объекту: ПС 110/10/6 кВ 1. Руководитель: кол-во команд. – 15; кол-во сут.-5 а) проезд: 3600 х 2 х 15= 108000 руб. б) суточн: 700 х 5 х15 = 52500 руб. в) найм жил. помещ. 1200 х 4 х15 =72000 руб. 2. Инженер-электрик; инженер-строитель; инженер-релейщик; инженер - телемеханик; кол-во команд. -10; кол-во сут.-5 а) проезд: 3 600х 2х 4х10 = 288000 руб. б) суточн: 700 х4х 5х10 = 140000 руб. в) найм жил. помещ. 1200 х 4х 4х10= 192000 руб. Всего: 852500 руб. Восемьсот пятьдесят две тысячи пятьсот рублей 00 копеек Пока замечаний не было.

все трудозатраты (строители+ механизаторы) /8 час смена = смен * "100 рублей по закону. и всё.." вставляете в прочие затраты смотрите МДС 35, про сводный расчёт.

Сейчас по закону 700 рублей. На днях вот здесь обсуждение было только по закону 100 рублей, вот файл.

Мдаа, что-то ситуация совсем начинает запутываться. Но тем не менее весь 2008 год в командировки ездили, и предъявляли заказчикам по 700 рублей. Но у нас проектная организация, и проектировщик за 100 рублей в командировку не поедет.

abk63, не беда. если платят..

Большое спасибо за ответы! Попробуем в виде справки.

Здравствуйте, мы в сметах учитываем командировочные расходы отдельной строкой, работаем в Гранд Смете. открываем Параметры--Лимит.затраты--Прочие работы и затраты--добавляем строку Командировочные, и считаем, открываем Итоги по смете смотрим ТЗ и ТЗМ складываем эти два показателя, например (252,54+33,69/на кол.дней(например 8 дней)=35,77(округляем)=36 дней), затем, дни делем на кол-во человек (36дн./4 чел.=9 дней) и самое последнее заносим в смету в параметры: (4 чел.*9дн.*200р=7200 руб.). Выставляем соответсвующие галочки. Вот там мы и считаем и никогда не было вопросов. Объясните, пожалуйста,или на командировочные можно делать прям смету отдельно?

нет считается в гранде. все трудозатраты (строители+ механизаторы) /8 час смена = смен * "100 рублей по закону. и всё.." вставляете в прочие затраты ( лимитированные в рублях) смотрите МДС 35, про сводный расчёт. также перебазировка машин, проездные..

А что за формула для командировочных (ТЗ+ТЗМ)/5*7/8*100? (ТЗ+ТЗМ)/5-трудозатраты за 1 день? 7 коло-во раб. дней? а что такое 8? 100-это понятно И еще 10% от ПЗ на перебазировку? Это имеет место быть?

Формула (ТЗ+ТЗМ)/8*(7/5)*суточные. 8 - часов в рабочем дне. 7/5 - переход от рабочих дней к календарным. Ведь в командировке в выходной люди всё равно имеют право отдыхать. Или доплату за работу в выходные дни считать надо. Причём 7/5=1,4 - это минимальный коэффициент перехода от рабочих дней к календарным. Не учитвает праздничные и сокращённые рабочие дни. Если известен конкретный период откомандирования, то правильно "наложить" рабочие дни на производственный календарь и получить конкретную продолжительность командировки на данный период.

Спасибо теплому Северному ветру .

В обсуждениях ранее. " Сейчас по закону 700 рублей. " но там написанно то не более, чтобы налогом не облагалось. а вот как этот предел установить? то 100 до 700. где это регламентированно ?

Kissa, решение этого вопроса (100 или 700, или. ) - прерогатива администрации. То есть нет такого документа, в котором было бы написано, что командировочные должны быть 700 рублей и ни копейкой меньше. А если по правилам то, по-моему, это должно быть отражено в коллдоговоре.

Кстати, формулы, о которых говорилось можно забить в общем виде, и Гранд будет сам высчитывать эти затраты. Используя глобальные переменные ТЗ и ТЗМ. Примерно как тут: к формуле стоимость проезда до места работы не нужно добавлять?

Отдельными строками лучше добавить: - стоимость проезда "туди и обратно" - оплату проживания на срок командировки за минусом дней проезда

коллеги подскажите,ниразу не составляла рассчет на командировочные,мне предоставляют смету на проверку,в ней рассчет следующий: 18328,21/10,08/8,99/8*112*0,8. помогите плиз расшифровать какая цифра откуда берется. ( часть я поняла 18328,21-ФОТ, 10,08-индекс пересчета во 2 квартал 2010года, 8-это видимо количество часов в рабочем дне,а остальное для меня загадка

dariavas41087, а потребовать предоставить нормальный расчет никак нельзя? Зачем делить ФОТ на индекс. Они что, считают командировочные в базе 2001г.?Добавлено (14.07.2010, 19:06)---------------------------------------------Сделайте свой расчет! Командировочные определяются расчетами на основании данных ПОС о численности рабочих и времени их работы на объекте с добавлением праздничных и выходных дней (учитывается количество дней нахождения в командировке). В расчет включается оплата: суточных, проезда до места командировки и обратно, найма жилого помещения.Добавлено (14.07.2010, 19:12)---------------------------------------------dariavas41087, я посмотрела еще раз на рсчет. Может в смете не выделены затраты труда и они таким образом, от ФОТ, переходят к ч-час?

тогда видимо: 8,99 - это тарифная ставка рабочих в ценах 2000 года 112 - суточные в текущих ценах 0,8 - какой-то коэффициент

Добрый день! Проверяю смету одной иногородней Подрядной организации. С расценками все хорошо, но командировочные. просто мрак. посчитаны по формуле: ТЗ/8(1+0,125)х 700руб. вопрос: что есть (1+0,125). Я ниразу такого не видела.

а чем подкреплена формула (ТЗ+ТЗМ)/8*100, нужен источник, руководящий документ и т.д. спасибо

Скажите,а на проезд и проживание нормативов нет? Если например если область,то можно взять автоперевозки по сборнику, посчитать проезд рабочих исходя из данных. км до объекта, стоимость маш-ч, и всего трудозатраты. Этих данных ведь хватит.

Эти нормативы должны знать в бухгалтерии, какие расходы правомерны к предъявлению к налоговому вычету "входного" НДС без счета-фактуры, перечне расходов, возникающих в ходе командировки, которые можно учесть при налогообложении прибыли и так далее. Нам например заказчик отказывался оплачивать авиаперелеты. хотя до объекта почти 4 ро суток на поезде ну мы им выкатили еще 8 суточных. оплачивать гостиницу, поскольку там их стоимость дороже чем в Москве, все зависит от того на что согласен заказчик и какими документами вы сможете подтвердить эти расходы.

А разве командировочные ИТР на в накладных расходах?

ОУ и техчасти СБЦ, СЦ и т.д. прочитайте. речь о проектных работах идет

Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста, мы находимся в Питере, объект в Москве, необходимо начислить коммандировочные, если я правильно понимаю то они, в пределах до 700 руб. не облагаются налогом. Вопрос. могу ли я одной строкой указать командировочные в концовике под НДС? или это будет неправильно? Спасибо.

- Под НДС - неправильно. До НДС можно и одной строкой, но с сылкой на расчет как у вас получилась данная сумма. Ответ ФЦЦС на данный вопрос: Вопрос: В соответствии с пунктом 4.85. «Методики определения стоимости строительной продукции на территории Российской Федерации (МДС 81-35.2004)» в главу 9 сводного сметного расчета стоимости строительства включаются затраты, связанные с командированием рабочих для выполнения строительных, монтажных и специальных строительных работ. В состав указанных затрат входят расходы по найму жилья, расходы на выплату суточных и расходы по проезду к месту командировки и обратно. В настоящее время отдельные заказчики учитывают в сметной документации строительства объектов и оплачивают при расчетах за выполненные работы суточные в размере 100 рублей за каждый день нахождения в служебной командировке, ссылаясь на постановление Правительства Российской Федерации от 2 октября 2002 г. №729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета». При этом ими не принимается во внимание то, что эти нормы установлены только для работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета. Также не принимается во внимание статья 217 Налогового Кодекса Российской Федерации, которой предусматривается, что суточные в размере не более 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. В связи с изложенным, прошу Вас разъяснить в каком размере разрешается учитывать в сметной документации строительства объектов и при расчетах за выполненные работы суточные при определении затрат, связанных командированием рабочих для выполнения строительных, монтажных и специальных строительных работ. Ответ: Порядок возмещения расходов, связанных со служебными командировками, установлен статьей 168 Трудового кодекса Российской Федерации. Согласно указанной статьи, а также п. 11 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 13. 10. 2008 № 749, размеры расходов определяются коллективным договором или локальным нормативным актом. При этом необходимо иметь в виду, что согласно пп.13 п.3 ст.1 Федерального закона от 22.07.2008 № 158-ФЗ «О внесении изменений в главы 21, 23, 24, 25 и 26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации о налогах и сборах» из абз.4 пп.12 п.1 ст.264 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) исключены ограничения, касающиеся отнесения на расходы для целей налогообложения сумм суточных в пределах норм. утверждаемым Правительством Российской Федерации. Таким образом, с 2009 года в соответствии с указанным пп.12 п.1 ст.264 Кодекса, суточные и полевое довольствие, выплачиваемые командируемым работникам, организации вправе учитывать в расходах полностью, то есть в размере фактических затрат. В соответствии с разъяснением Минфина России (письмо от 06.02.2009 № 03-03-06/1/41) согласно п.3 ст.217 Налогового кодекса для целей НДФЛ нормирование суточных сохранено: не более 700 руб. за каждый день командировки в пределах Российской Федерации.Извлечение из письма от 07.04.2010 №13205-ИП/08

Фло, понятие "командировочные расходы" несколько шире, чем просто суточные (компенсация) в размере 700р (при этом, если не ошибаюсь, 700 р - не лимит суточных, а размер, не облагаемый НДФЛ (а не НДС!), размер суточных может быть и выше, что должно быть закреплено приказом по предприятию). В командировочные расходы входит еще проезд и проживание работников. Именно об этом расчете и говорит Andrey79

Да, это так. 700 руб, необлагаемых НДФЛ, можно заплатить командировочному. У меня вопрос немного не по теме: Есть ли такие работодатели, которые платят больше, чем 700 руб?

есть. Президент с Премьером точно не за 700 рублей катаются. И кто-то им платит

Уважаемые коллеги, скиньте, пожалуйста, образец ССР с включенными затратами на перевозку рабочих и затратами на выплату командировочных. С нетерпением жду ответа! =)

зачем? расчеты всяко отдельно составляются. Затраты в графы "прочие" и "всего" включают

Tanja55, тогда подскажите, пожалуйста, могу ли я принимать Затраты, связанные с перевозкой работников строительных организаций - 2,5%, согласно Письма Госстроя РФ №12-349 от 29.12.1993 с изменениями и дополнениями, приложение №10, гл.9, п.4 и Затраты, связанные с командированием рабочих для выполнения строительных, монтажных и специальных строительных работ, согласно Постановления Правительства РФ от 02.10.2002 г. №729, п.1а и 1б, расчет последнего производить не по данным ПОС, а по затратам труда, согласно сметной документации при 8-часовом рабочем дне. Или может уже какие новые документы вышли? Как мне учесть эти затраты при составлении КС-2 по ЛС (по каждой ЛС накручивать лимитированные). Заранее прошу прощения, если неправильно объяснила - я еще неопытный сметчик =((((

тех.условиях написано: затраты,связанные с командированием рабочих-расчет на основе трудозатрат по нормам. 800 руб-проживание в сутки;2000 руб-проезд в один конец, 100 руб в сутки. Вот допустим, по смете у меня ТЗ+ТЗМ=11392,85, 11392,85/8х800=1 1392 285, 11392,85/8х2000=2 848 212,50 11392,85/8*100=142 410,63 Правильно я считаю? А какое расстояние должно быть до объекта,чтобы проживание и проезд считать?

Подскажите, нужно ли брать к=1,4 (от каледарных к рабочим) если на выходные рабочих привозят домой, а с пн. по пятн. они на объекте

Kxamoro, неправильный расчет - проезд в один конец за каждый день работы и проживание на месте строительства - взаимоисключающие затраты.

Vidok75, как это понимать.

СМЕТАНКА53, это ответ на сообщение №37Добавлено (15.07.2011, 18:00)---------------------------------------------СМЕТАНКА53, как прицепить в ответ файл EXCEL?

В прикрепленном файле - принцип расчета затрат в Украине - цифры и валюта условные - думаю, принцип расчета будет полезен.

Кнопка "Обзор" внизу. И всё. цепляйте то, что не больше 500Кб.

зачем он в России?

Кто нибудь может скинуть образцы-примеры как расчитывать командировочные и как вставлять в сводную смету. Как посчитать, и надо ли прикладывать этот расчет для проверки в отдел ценообразования. *есть 3 локальные сметы сделанные в гранд-смете базисно-индексным методом

Командировочные расходы облагаются НДС или нет? Если нет, то является ли п. 3 ст. 217 НК РФ основанием выносить командировочные расходы в смете за НДС? Если облагаются, то опять-таки какое может быть обоснование?

Добрый вечер! Помогите пожалуйста разобраться: посчитала в смете командировочные, вбила формулу ( (ТЗ+ТЗМ)/8*700)= 555 807,00 командировочных. Показала начальству, а мне задали вопрос- сколько это получается людей были в командировке и сколько дней? Не знаю, как ответить на вопросы. До этого командировочные в сметах не показывали.

555 807 / 700 = 794 чел-дн. Х * У = 794, где Х - кол-во человек, а У - кол-во дней командировки. Нужно задать одно неизвестное, а второе - само определится из трудозатрат.

то определяется по табелю

по приказу на командировку и по направлению в командировку, отмеченное у заказчика

kiss-a, если речь о планах, то (ТЗ+ТЗМ)/8 = 794 рабочих чел-дн. Если не предполагается непрерывная работа (с соответствующей оплатой), то 794/5*7 = 1111,6 календарных чел-дн. Что означает уйму вариантов - от в командировке 1 чел на 1111,6 дней;. 2 чел на 555,8 дней;. 3 чел..на. ;. 4 чел. на..; итп. до 1111,6 чел на 1 день. Задайте начальству встречный вопрос - сколько он планирует на эту стройку людей.

Или какие сроки выполнения работ предусмотрены в договоре.

Добрый день! Подскажите пожалуйста правильно ли я рассчитала сумму командировочных? У меня известно, что работы будут выполняться 14 дней. Я использовала формулу (ТЗ+ТЗМ)/14 = 23271/14*100=166221,43р.-командировочные. Но получилось, что сумма командировочных немного больше, чем стоимость работ по смете. И в конце сметы сложила итого по смете и командировочные. Правильно ли я сделала?

Однако нет, здесь явно какая-то другая единица измерения. Добавлено (12.02.2013, 12:57) --------------------------------------------- Lysia, так что это всё-таки. 23271. И почему вы делите это число на 14?

(ТЗ+ТЗМ)-цифры в конце сметы где прописано зар.плата рабочих, и в.ч. зп машиниста,складывала вот эти цифры.То есть не правильно да? А 14-это количество дней

Конечно неправильно. При чем здесь зарплата, Lysia?

Складываете трудозатраты в чел/час, делите их на 8 час, умножаете на 100 (суточные) + проезд + проживание.

Я просто первый раз столкнулась((( Тогда получается считаю Затраты труда рабочих чел-ч на един. всего Вот эти данные да? Это и будут мои трудозатраты.И потом так же по этой формуле (ТЗ+ТЗМ)/8*100.А почему именно на 8?Если у меня известно что работы будут 14 дней идти?

Lysia, 8-ми часовой рабочий день

Lysia, то, что вы здесь написали - даже не смешно, а грустно как-то(( Вы разделили ФОТ на дни и умножили, непонятно что получившееся, на 100руб. Понимаете, что вы наделали?

Да поняла((Спасибо большое!!

Суточные начисляются на человека, если чел/час разделить на 8часов (рабочий день), получится кол-во человек.

Получается Трудоемкость работ по смете (основных рабочих), 193.62 чел-час 193,62/8=25 человек 25*100=2500 суточные 2500*14 дней=35000р- сумма командировочных расходов. как то мало((

25 человек, это если бы вы работали один день, а у вас 193,62/8/14=2 чел у вас работают в день, исходя из того, что вы работать будете 14 дней, 2*14*100=2800 + проезд + проживание.

не человек, а дней.

veronika, Осмелюсь поправить:Не дней, а чел.дней

ГБ, поправка принята )

Почему обязательно "*100"?

Это не ко мне вопрос, а к автору, у них суточные 100 руб пропускают на человека. ( У нас 400 рублей на человека по договоренности).

А. ну в том случае примерно понятно. Вопрос снимаю.

Очень в этом сомневаюсь. Позвольте спросить, сколько у вас, всё-таки, командировочных получилось? (Ну и, окончательный их расчет, в цифрах, если можно.Добавлено (12.02.2013, 15:10)---------------------------------------------Lysia, нет, лучше ничего больше не говорите, а просто почитайте эту тему сначала. И, обратите особое внимание, на сообщение №12. В нем, на мой взгляд, наиболее полная (правильная) формула расчета.Добавлено (12.02.2013, 15:28)--------------------------------------------- Истины ради, эта же поправка (существенная, причем), относится и к словам:

Трудоемкость работ по смете (основных рабочих), 193.62 чел-час 193,62/8=25 чел.дней( 1 чел. будет делать 25 дней), но у меня известно кол.дней 14. 25чел.дн/14 дней=2 человека. 2 чел.*14 дней*100(суточ)=2800р. +( стоимость проезда туда обратно)+(стоимость проживания) 2800+3000р(билет)+42000(гостиница)=47800р Итого стоимость командировочных расходов 47800р. Правильно?

Откуда это известно. С потолка? Забудьте вы про эти 14 дней. Затраты труда в смете = Итого (по вашей формуле). 193,62/8*100=2420,25, а не

У нас договор только на 14 дней.

Galina53, не согласен. Для расчета стоимости проезда и проживания нужно знать кол-во командированных. Значит. Вы ведь не заплатите одному за сутки 100 руб, а второму только 90!

Не поняла Вас, совсем не поняла. Какая разница, сколько их, командированных? Есть общее количество ТЗ по СМЕТЕ. (если она, смета. имеет какое-то значение, конечно), есть оговоренная сумма командировочных (100 рублей в день на человека) (я сейчас без проезда и без гостиницы, пока). Ну и. в чем проблема.

Не нужно, потому как это - неважно. Руководитель может и сто человек послать, а общее количество чел.час (по смете) от этого не изменится.

ГБ говорит, что "полтора землекопа" в расчёте - это не совсем корректный вариант. 99 или 100, или 101, но не 100,27 (например).

Да 14 календарных дней.

Тогда трудоемкость по смете делите на рабочие 10 дней. У Вас получится 3 человека. А число дней командировке останется 14. Итого 3х14х100=4200 руб. суточных. Размер суточных = 100 рублей, исходя из чего принимаете? У Вас бюджетный заказчик или коммерческий?

Дааааа наверное рабочих будет только 10 да?

Подскажите пожалуйста, а где можно взять информацию о минимальном тарифе проезда в плацкарте Москва-Сочи за 2012г. Нужно для закрытия командировочных расходов.

О минимальном тарифе? А что, есть еще и максимальные? Я так понимаю, что в январе 2012 года, плацкартный билет, наверное, стоил дешевле, чем в декабре 2012-го. Инфляция на дворе. А вы за какой период командировочные рассчитываете? Нет подтверждающих документов (билетов)? Или как?

подскажите пожалуйста, вот у нас в сводном сметном расчете не предусмотрены командировочные расходы, но у нас твердая цена и мы по сметам не добираем до цены контракта, решили вроде как взять командировочные, сделали сметы на командировочные и акты по ним, но теперь заказчик хочет, чтобы это все прошло по КС-2. вот сижу и ломаю голову, как это можно включить в уже существующие Кс-2. может кто подскажет?

Командировочные - это прочие, они в КС-2 не включаются.

раз заказчик очень хочет, то можно – включите в КС2 строку "Командировочные расходы". Обоснование – расчет, расчет приложите

ну а у нас заказчик требует составить акт КС-2 составить. что делать?

Ну и составьте на форме КС2 вручную (Excel, Word) им такой акт, какой просят. Если стесняетесь у заказчика пояснений спросить – сделайте, как в голову (надеюсь, умную) придёт и отдайте на проверку. Если Заказчику не понравится, то он непременно Вам свои замечания даст и расскажет, что туда нужно включать и как.

Если заказчик требует КС-2 на прочие, значит, его интересует не суть, а форма. Поэтому сделайте смету на командировочные максимально похожей внешне на смету на СМР, акт КС-2 с нее должен пройти на УРА!

Добрый день! У нас Заказчик пропускал командировочные в КС-2 в такой форме.

так в том то и дело, что заказчик хочет не просто отдельную Кс-2 на командировочные. а чтобы мы размазали командировочные по другим актам Кс-2, процентуемым в этом периоде

так размажьте, что-то мешает?

а каким образом. сметы не мы составляли, а проектировщик, соответственно акты КС-2 я делаю по сметам. как я туда добавлю командировочные. я вот не понимаю

да не в смету. а в концовку КС2, как во вложенном примере сообщения #95. Позиции сметы не меняются.

Всем привет! Заказчик не пропускает командировочные, говорит что они включены в НР, разве он прав.

Читайте МДС 81-33.2004, п.3.6

ну правильно, командировочные относятся к НР, но в нормах не учитываются, следовательно нужно брать отдельно. Верно. Добавлено (14.06.2013, 16:25)---------------------------------------------Я просто читала раздел I п. 20 20. Расходы на служебные командировки, связанные спроизводственной деятельностью административно-хозяйственного персонала, включая работников, обслуживающих служебный легковой автотранспорт, исходя из норм. установленных законодательством Российской Федерации, включая: - проезд работника к месту командировки и обратно к меступостоянной работы; - суточные и (или) полевое довольствие в пределах норм ,утвержденных Правительством Российской Федерации; - оформление и выдача виз, паспортов, ваучеров, приглашенийи иных аналогичных документов; - консульские, портовые, аэродромные сборы, сборы на правовъезда, прохода, транзита автомобильного и иного транспорта, за пользование морскими каналами, другими подобными сооружениями и иные аналогичные платежи и сборы; - наем жилого помещения.

Верно Рабочие – командировочные дополнительно административный персонал – входит в НР

av_00, я так и поясняю заказчику. спасибо большое что откликнулись.

Вопрос интересный, но ответа я на него не нашла именно, что принцип расчета откуда такой взялся

8-это продолжительность рабочего дня в часах 100-это норма командировочных гласно Постановления Правительства от 1999г в рублях

Это понятно, а почему именно от трудозатрат нужно считать эти командировочные

Потому что именно трудозатраты являются показателем времени, затраченного на выполнение работ.

А есть ли где-нибудь в нормативных документах? т.к. я так посчитала, а теперь главный бухгалтер задает мне этот вопрос, чтобы я ей показала, где написано, что именно так нужно считать?!

Следовательно, времени, которое проведут рабочими в командировке на строительстве объекта.Добавлено (04.07.2013, 11:57)---------------------------------------------А отчитываться Вы все равно будете по фактическим документам.Добавлено (04.07.2013, 12:04)--------------------------------------------- Написано в проекте, в ПОСе. А правила умножения в учебнике арифметики.

а если некоторые индивидуумы говорят, что так неправильно и командировочные оплачиваются отдельно по факту при предъявлении командировочных удостоверений, табеля и проч. и что мол из смет надо исключать. как доказать?

А зачем доказывать? При составление договора пишите: п.1 Стоимость работ 1 000 000руб (см приложение 1 сметный расчет №хх) п.2 Заказчик возмещает командировочные расходы в сумме 10 000руб (см Расчет см. Приложение2) Всего стоимость договора 1 010 000руб

дык вообще предлагают из сметы убрать. мол потом по факту. а если сейчас договор заключить с твердой ценой, то потом фиг что выбьешь.

Всем привет! У меня такой вопрос. Сделана смета в которой сумма команд. стоит после НДС, сейчас время сдавать акты и у меня непонимание как будет выглядеть КС-3: Итого НДС Коман. ИТого Это разве правильно.

Вот этот переход от рабочих дней к календарным, это где-то в документах было написано. Есть какое-то официальное подтверждение?

В ССР внесена стоимость Командировочных расходов, на основании расчёта. Как оформляется документ для взаиморасчётов между заказчиком и подрядчиком? И что служит основанием для подтверждения что командировочные переходят подрядчику, а не остаются у заказчика?

думаю в КС-3 строчка добавляется

libra_l, насколько я знаю НДС коммандировочные тоже облагаются. Странная смета. Myskat, в КС2 включайте. Основание -кол-во ч/час в актах выполненных работ, ну и реальное подтверждение, что люди действительно были в коммандировке на это объекте.

VG, dozor, спасибо. В КС-3 пропишу. А вот в КС-2 как? Смет много. На командировочные один общий расчет, в такой форме его не пропускают. Нужно оформить правильно.

Myskat, отдельной строчкой перед НДС как VG, советовала.

Myskat, в КС-2 в лимитированные затраты добавляйте как (ТЗ+ТЗМ)/кол-во часов в смену * размер командировочных на сутки. У вас получатся командировочные по каждому акту. Если в Гранде то удобно прям формулой прописать в лимитированных затратах и Гранд вам все посчитает и выведет. Нам только так и пропускали. Ну и если потребуют подтверждение самих командировочных то предоставите. у нас бухгалтерия предоставляла.

Перечитала всё про командировочные, вроде внимательно. но остались вопросики Всё ниженаписанное верно? Командировочные основных рабочих: Формула (ТЗ+ТЗМ)/8*(7/5)*суточные. 8 - часов в рабочем дне. 7/5 - переход от рабочих дней к календарным. Ведь в командировке в выходной люди всё равно имеют право отдыхать. Или доплату за работу в выходные дни считать надо. Причём 7/5=1,4 - это минимальный коэффициент перехода от рабочих дней к календарным. Не учитвает праздничные и сокращённые рабочие дни. Если известен конкретный период откомандирования, то правильно "наложить" рабочие дни на производственный календарь и получить конкретную продолжительность командировки на данный период. Командировочные АХП и ИТР сидят в НР НО. Не совсем понятно с ПНРщиками, все таки они в расценках или отдельно рассчитываются? И ИТРовцы на стадии проектирования (сбор ИД) как командируются? Заранее благодарю за ответ

Путинка, ПНР у Вас есть же сметы на них - получается как обычные люди учитываются, рабочие. а вот ИТРовцы. думаю за счет НР (мое личное мнение). ой. не увидела давность. извиняюсь :)))

Посмотрите, пожалуйста, смету на командировочные. Интересует п.2 - проезд.Смущает, что выставляют проезд работников из Оренбурга и Москвы, хотя сама фирма питерская. Скажите ваше мнение. Я с таким раньше не сталкивалась.

Sane4ka, проезд работников д.б. обоснован ПОСом. Если в ПОСе нет ничего, то и из Питера не платите.

Сань, мне особенно понравился Проезд СПб-Мончегорск - и обратно (на личном транспорте) 5чел*2дня*1700рэ=17000рэкрасиво придумано)))))).а так мое мнение, если твое руководство согласно платить командировочные, то проезд максимум из Питера.и посмотрела бы трудозатраты по смете (вдруг они меньше получатся) здесь 90дней*5чел*8час/день = 3600чел/час рабочих.

у нашим заказчиков ответ один - знаете куда идете.и не платят)))))

Если фирма Питерская и она нанимает субподрядчика из Москвы и Оренбурга, то это ее проблемы оплаты переезда, другой вопрос если таких специалистов нет в Питере и она вынуждена нанимать из других городов, но в любом случае это все должно быть оговорено в договоре и подтверждено подрядчиком. Мне так кажется.

Это да )Смотрю ПОС проекта, реконструкция в 3 этапа, каждый по 4 месяца, в т.ч. 0,5 месяца подготовительный, но носит рекомендательный характер. Также, что нанимание местных рабочих не предусмотрено.Мы оплачиваем командировочные, но по более реальным данным )

Марика, прикинула ТЗ, получается где то 2600 чел.ч, так что 90 дней это нормально ))))))