Образец сметы командировочных расходов - бланки для любых задач

Но при выполнении собственной работы сотрудники не должны нести свои личные валютные утраты. Часов в рабочем дне. Смен * 100 рублей по закону. Я работаю в гранд - смете. Переход от рабочих дней к календарным. Руководители компаний посылают собственных служащих в рабочие поездки. Но тем не наименее весь 2008 год в командировки ездили, и предъявляли заказчикам по 700 рублей. Но как верно произвести начисления. Работа стоит ровно столько, за сколько ее готов отнять у тебя соперник. Уважаемые форумчане, подскажите, как составить смету на командировочные расходы. То 100 до 700. Чтоб эти сотрудники не понесли утраты личных денег, им начисляются командировочные. Командировка тоже является работой. Выплата заработной платы заместо командировочных. Но почаще всего выплата средств происходит за все дни рабочей поездки, выходные и празднички, которые он провел в дороге, включая дни. А ежели по правилам, по - моему, это обязано быть отражено в коллдоговоре. К тому же от командировки изредка можно отрешиться. То есть нет такового документа, в котором было бы написано, что командировочные должны быть 700 рублей и ни копейкой меньше. Потому для того, чтоб сотрудники не ощутили утраты материальных средств, на законодательном уровне предусмотрена выплата командировочных. о этом мы и побеседуем. Кол - во сут. Условия и требования для получения лицензий. Вот там мы и считаем и никогда не было вопросцев. В данную поездку сотрудника почаще всего направляет директор. Для расчета оплаты 1-го рабочего дня сотрудника нужно вычислить его средний заработок за крайний год. Инженер - электрик; инженер - строитель; инженер - релейщик; инженер - телемеханик; кол - во команд. Что необходимо знать при расчете командировочных. При расчете средней дневной заработной платы. Но у нас проектная организация, и проектировщик за 100 рублей в командировку не поедет. Но там написанно то не наиболее, чтоб налогом не облагалось. Смета на командировочные расходы. В дискуссиях ранее: на данный момент по закону 700 рублей. Смета на командировочные расходы - форум сметчиков - ценообразование в строительстве - сметчик ру - сметный портал - все для сметчика - смета. В обязанности бухгалтера заходит расчет и выплата командировочных средств сотруднику. Все про сметы на электромонтаж - вопросцы и ответы, нормативы, литература, эталоны смет. Для начала разберемся с тем, какая поездка именуется командировкой. А вот как этот предел установить. В первую очередь это поездка, целью которой является решение рабочих вопросцев. Может в экселе как-то можно, а позже из 2-ух сводную. Указание командировочных в смете. В неких вариантах командировочные выплачиваются лишь на рабочие дни. Сводный сметный расчет, лимитированные издержки. Бухгалтер должен узнать, за какие дни проводятся начисления. Объясните, либо на командировочные можно делать прям смету раздельно, пожалуйста. Проезд: 3 600х 2х 4х10. Справка, по расходам на служебные командировки по объекту: пс 110, руководитель: кол - во команд. Руководители среднего и малого бизнеса обязаны отправлять служащих собственной компании в рабочие командировки. Пособие сметчику «пусконаладочные работы электроустановок». При поездке за границу. Не учитвает торжественные и сокращшнные рабочие дни. Решение этого вопросца 100 либо 700, либо - прерогатива администрации. Либо доплату за работу в выходные дни считать нужно. Вставляете в остальные издержки смотрите мдс, про сводный расчшт. Причшм, 1,4 - это малый коэффициент перехода от рабочих дней к календарным.

Образец сметы командировочных расходов

Группа: Пользователь
Сообщений: 5
Регистрация: 29.08.2013
Пользователь №: 17619
Спасибо сказали: 4 раз(а)

образец сметы командировочных расходов

Смета расходов на командировку образец

Мы все сталкиваемся с трудностями и стрессами на рабочем месте. ТАРИФНО-КВАЛИФИКАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФЕЛЬДШЕРА-ЛАБОРАНТА. Элементов крови на всех. Ходатайство о переносе срока рассмотрения дела образец

При расчёте аванса закладывается стоимость 1 л топлива 35 руб. Суммы расходов должны учитываться при исчислении налога на прибыль в полном размере с учётом положений статьи 252 НК РФ о необходимости экономического обоснования произведённых расходов.

Если такого внутреннего документа в организации нет. то можно воспользоваться положениями раздела V «Сроки доставки. выдача груза.

• Мы все сталкиваемся с трудностями и стрессами на рабочем месте.
• Скачать Моя смета 1. 0. Freeware, Windows® 2000/XP/Vista/7 (совместимо с Windows 7) Закачка Моя смета бесплатна.
• Доверенность в банк – это документ, который дает полномочия доверенному лицу на.

Для принятия к вычету суммы НДС за проживание в гостинице необходимо выделение отдельной строкой суммы налога в выданном при оплате услуг по проживанию бланке строгой отчётности. Если к документам. приложенным к авансовому отчёту. которые подтверждают осуществлённые в командировке расходы. замечаний нет. то авансовый отчёт принимается к бухгалтерскому учёту в момент утверждения отчёта. Водителю служебного автомобиля кроме командировочного удостоверения выдаётся путевой лист.

Как написать доверенность на право подписи документов Форма доверенности на право подписи документов — произвольная: бланк форма 5 з. Так. при использовании метода начисления затраты на командировки признаются в том отчётном ( налоговом) периоде. в котором утверждён авансовый отчёт ( подп.

Доверенность на получение груза — это документ. который выдается физическим лицом либо организацией и содержит в себе предоставление права на получение груза в транспортно-экспедиторских компаниях от имени автора документа. Как написать доверенность в ПФР Стандартного бланка данного документа не существует. Согласно пункту 1 статьи 252 НК РФ для целей налогообложения прибыли расходами признаются обоснованные и документально подтверждённые затраты. осуществлённые ( понесённые) налогоплательщиком. Сегодня я расскажу вам. как приготовить суп харчо классический смета расходов на командировку образец. Но. тем не менее. мясо страуса некоторым известно и очень ценится. Самостоятельно разработанная форма путевого листа должна содержать реквизиты. приведённые в пункте 3 Обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов ( утв. Во многих организациях приказ имеет одинаковую силу с распоряжением. Возможно использование фактических показателей израсходованных ГСМ. если таковые определены документом. Доверенность на право подписи документов — это документ. который выдается организацией своему сотруднику и содержит в себе предоставление права на подпись определенных документов в организации. ГСМ. израсходованных при проезде к месту командировки и обратно; — 820 руб. Доверенность в банк — это документ. который дает полномочия доверенному лицу на совершение различных банковских операций. Для получения посылки по доверенности получатель может выбрать один из наиболее подходящих ему вариантов: предъявить документ. удостоверяющий личность. принести разовую доверенность и оставить ее в отделении почтовой связи; предъявить

Мы все сталкиваемся с трудностями и стрессами на рабочем месте.

Выдача авансовых сумм может осуществляться только на основании приказа руководителя о подотчетных лицах. с указанием перечня подотчетных лиц. сроков и целей. на которые выдаются денежные средства. а также их размера. Отсутствие хотя бы одного из них. как и возможные ошибки и неточности при заполнении реквизитов унифицированной формы путёвки. могут привести к конфликту с налоговиками. В табличной части лицевой формы авансового отчета подотчетное лицо указывает данные о предыдущем авансе. полученных денежных средствах в настоящее время. их расходе. перерасходе или остатке. Налоговые вычеты могут предоставляться и на основании иных документов. подтверждающих уплату ( определение КС РФ от 02: письмо о смене назначения платежа образец. Для комфортной работы Системы рекомендуем установить последнюю версию браузера Мы всегда готовы оказать необходимую помощь или проконсультировать вас по обновлению или установке нового браузера. После проверки правильности заполнения авансового отчета. оформления оправдательных документов и целевого расходования средств. бухгалтер ставит отметку о том. что отчет проверен и утвержден в соответствующей сумме. Доверенность в банк — это документ. который дает полномочия доверенному лицу на совершение различных банковских операций. Водитель направлен в командировку с 12 по 15 мая 2014 года для доставки объекта основного средства. стоимость которого 80 830 руб. Расстояние до места назначения — чуть более 1200 км. Согласно пункту 1 статьи 257 НК РФ первоначальная стоимость основных средств складывается из расходов на их приобретение. сооружение. изготовление. доставку и доведение до состояния. в котором они пригодны для использования. Помимо права на получение груза и сопроводительных документов от отправителя. она также дает право на оформление накладных на груз. доставку груза и сопроводительных документов получателю. получение денежных средств за услуги по транспортировке. Страховые же взносы во внебюджетные фонды и на травматизм с командировочных расходов не начисляются смета расходов на командировку образец. Для налогоплательщика целесообразен порядок их отнесения к прочим расходам.

Бланк доверенности на получение почты содержит следующую информацию: наименование документа; место. дата составления; данные доверителя ( кто предоставляет права и обязанности). Обычно подотчётная сумма выдаётся наличными из кассы организации. хотя в настоящее время всё б€ольшую популярность приобретает и безналичный способ — путём выдачи корпоративной банковской карты или специальной топливной карты. Для комфортной работы Системы рекомендуем установить последнюю версию браузера Мы всегда готовы оказать необходимую помощь или проконсультировать вас по обновлению или установке нового браузера. Не подлежат налогообложению НДФЛ все виды установленных действующим законодательством РФ. законодательными актами субъектов РФ. решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат ( в пределах норм. установленных в соответствии с законодательством РФ), связанных с исполнением налогоплательщиком трудовых обязанностей. включая возмещение командировочных расходов

Бланк подобен доверенностям на получение денежных средств и заработной платы и. В бухгалтерском учёте списание ГСМ производится на основании данных о фактическом расходе топлива. Страус — это довольно экзотическая птица. многие её даже никогда не видели.

Согласно пункту 1 статьи 257 НК РФ первоначальная стоимость основных средств складывается из расходов на их приобретение. сооружение. изготовление. доставку и доведение до состояния. в котором они пригодны для использования.

• Мы все сталкиваемся с трудностями и стрессами на рабочем месте.
• Скачать Моя смета 1. 0. Freeware, Windows® 2000/XP/Vista/7 (совместимо с Windows 7) Закачка Моя смета бесплатна.
• Доверенность в банк – это документ, который дает полномочия доверенному лицу на.
• Приказ о направлении работника в командировку. Образец приказа о направлении работника в.

Следуя правилам ведения книги покупок и позиции ВАС РФ. высказанной в постановлении № 17718/07. организация приняла к вычету сумму НДС. выделенную в квитанции на проживание и в чеках ККМ на приобретение ГСМ: — 1926, 61 руб. Расходами признаются любые затраты. при условии что они произведены для осуществления деятельности. направленной на получение дохода смета расходов на командировку образец . Приказ на отпуск — это распорядительный документ. который составляется работником. Судьи при этом поддержали налоговиков. посчитавших неправомерным включение налогоплательщиком в расходы затрат на ГСМ в полном объёме. размер которых превышал нормы расхода на ГСМ. рассчитанные организацией самостоятельно на основании вышеуказанных норм расхода топлива и утверждённые приказами общества. Как оформить доверенность на получение пенсии Форма доверенности на получение пенсии — произвольная. НДС в квитанции выделен отдельной строкой — 1258, 47 руб. Установленная норма расхода топлива в организации на автомобиль — 23 л на 100 км. Очистка транспортных средств и контейнеров" Правил перевозок грузов автомобильным транспортом ( утв. Затраты на командировки. непосредственно связанные с производством и реализацией продукции ( работ. услуг), являются расходами по обычным видам деятельности ( п. Судьи ФАС Восточно-Сибирского округа посчитали. что затраты по командировке работников организации. связанные непосредственно с доставкой приобретённых обществом автомобилей от места их сдачи-приёмки до места их использования в производственной деятельности ( стоимость билетов для проезда до места их передачи. плата за проживание в гостинице. а также расходы на приобретение топлива), подлежат отнесению на увеличение балансовой стоимости приобретённых автомобилей. а не на расходы по налогу на прибыль ( постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 07. В разделе представлены подробное описание наиболее распространенных бухгалтерских бланков. включая установленные законодательством формы. особенности оформления и заполнениях бухгалтерских документов

Смета расходов на командировку образец. Оценка: 65 / 100 Всего: 4 оценок.

© 2010 ООО «УК «Товарищество собственников землевладений»

Смета расходов на командировку образец

6 июл 2011. После утверждения сметы командируемому лицу выдаётся. На сегодняшний день расходы на служебные командировки не. по расходам на служебные командировки по объекту: ПС. Все про сметы на электромонтаж — вопросы и ответы, образцы смет. Уважаемые форумчане, подскажите, как составить смету на командировочные расходы. Я работаю в «ГРАНД-СМЕТЕ». может в экселе. Виды расходов. Всего на 2008 г. (в целых руб.) 211. Заработная плата. 30000. 212. Прочие выплаты (командировки и служебные разъезды в части. 30 июл 2010. В них следует указать, что целью служебной командировки сотрудника являются. 44) и составление сметы расходов (образец — рис. Образец служебного задания для направления в командировку и отчета о. бухгалтер рассчитывает предварительную смету расходов, связанных с. 6 июл 2011. После утверждения сметы командируемому лицу выдаётся. На сегодняшний день расходы на служебные командировки не .

структуру и порядок документального оформления командировки;. На основании утвержденной сметы расходов и приказа о командировке. 17 лис. 2008 — повідомлень: 15 — авторів: 8 Отправляя работника в командировку, предприятие должно. В смете расходов определяются суммы предполагаемых к выдаче: суточные, расходы по. Форма Т-9 приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку (форма № Т-9). Образец сметы расходов на официальный прием 6 июл 2011. После утверждения сметы командируемому лицу выдаётся. На сегодняшний день расходы на служебные командировки не. подскажите, как составить смету на командировочные расходы. Все про сметы на электромонтаж — вопросы и ответы, образцы. Статистика законодательного процесса · Исполнение сметы расходов. Образец заявления о выдаче денежных средств на командировочные. для оформления на внебюджетную ставку сотрудника: образец; Договор с. Сметы НИР (обоснование расходов): образцы (книга xls); Смета — МГУ. Справка-расчет на выданный аванс на командировку работника в пределах Украины. 5. Смета расходов на командировку за границу. 6. Отчет о.

Автор топика запретил добавлять комментарии

Смета на командировочные расходы образец - Полезные сведения

Для оценки качества и полноты выполнения командировочного задания применяется унифицированная форма Т-10а. Для упрощения примера другие расходы рассматривать не будем. Разместите бесплатно информацию о предлагаемой подработке и заинтересованные исполнители-проектировщики из стран Белоруссии и России оперативно предложат свои услуги. При получении иностранной валюты на загранкомандировку, организация должна обратить внимание на следующие моменты: · снять валюту с валютного счета организация может не ранее чем за 10 рабочих дней до убытия работников в командировку за рубеж; · основанием для выдачи уполномоченным банком наличной иностранной валюты является Заявление организации, в котором в обязательном порядке указываются номера и даты приказов о командировании работника за границу. Создайте грамотный юридический документ под свою ситуацию при помощи уникального конструктора, без обращения к юристу. При необходимости в приказах указываются источники оплаты сумм командировочных расходов, а также другие условия направления работников в командировку. Таганрог ¦ ¦диров-¦назна- ¦город ¦ ¦ ¦ ¦ка ¦чения +-------+------------------------+----------------+ ¦ ¦ ¦органи-¦ООО «Альфа» ¦ООО «Альфа» ¦ ¦ ¦ ¦зация ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+-------+------------------------+----------------+ ¦ ¦дата ¦начала ¦13. Компенсируются ли расходы на командировку, если направлен сотрудник, с которым не заключен трудовой договор? По данной подстатье планируют расходы по пересылке почтовых отправлений, приобретению почтовых марок, маркированных конвертов, оплате сотовой связи, подключению использованию Интернета, абонентской и повременной оплаты местного телефонного соединения и другие аналогичные расходы. Nikitina1 ------- Сообщения: 15 Зарегистрирован: 21 июн 2011, 21:45 Профессия: Бухгалтер Думаю,можно.

И если заполнение авансового отчета в рублях особых трудностей не вызывает, то оформление такого документа в иностранной валюте для многих становится проблематичным. Евгения Вениаминовна Неуймина, Нижний Тагил. Компенсируются ли расходы на командировку, если направлен сотрудник, с которым не заключен трудовой договор? Если же данные имеются, то так как расчитала Jylya. За время командировки за Работником сохраняются место работы должность и заработная плата за рабочие дни, приходящиеся на дни командировки. Проверку целесообразности расходования денежных средств и результатов командировки выполняет руководитель структурного подразделения и утверждает руководитель организации. По возвращении из командировки работник предоставил следующие документы: Расходы на проезд туда и обратно 1600 долларов. Командировка полностью оплачивается за счет средств ООО «Лазурь». Они отличаются только тем, что форма Т-9 предполагает одно командированное лицо, а в форме Т-9а имеется возможность составить приказ на несколько человек одновременно. Для оценки качества и полноты выполнения командировочного задания применяется унифицированная форма Т-10а. Дмитрий пишет: Дмитрий 21. Надо согласно инструкции, исходя из трудоемекости: 38. Также вправе отказаться от направления в командировку в командировку: работники, имеющие детей в возрасте до трех лет; работники, осуществляющие уход за больными членами семьи либо воспитывающих детей-инвалидов, если на основании медицинского заключения дети-инвалиды либо больные члены семьи нуждаются в осуществлении постоянного ухода. Цель командировки - доставить в организацию продукцию производственного назначения по договору поставки.

Бухгалтер должен проверить целевое расходование средств, наличие первичных документов, подтверждающих произведенные расходы, и правильность их оформления. И все-таки нелишне будет напомнить… Прежде чем выдавать деньги под отчет, необходимо оформить приказ руководителя организации, утверждающий список подотчетных лиц, с указанием назначения расходов и срока, на который подотчетные суммы предоставляются. Автор разъясняет само понятие условий труда, рассматривает вредные и иные опасные условия труда, а также решает проблему создания безопасных условий труда и обеспечения его охраны. И зачем вам командировки в сводный сметный в ценах 1991 г. Итого командировочные расходы составят 2,139 тыс. Командировка полностью оплачивается за счет средств ООО «Лазурь». По поводу сечений не совсем согласен.

Так как у нас услуги по ликвидации предприятий,отчетность не сложная,бухгалтерский учет не ведем. Что такое и какова ответственность работодателя за ее выдачу? Оформим командировочное удостоверение на Иванова А.

Служебное командирование

Одним из главных принципов уникальной «системы Физтеха», заложенной в основу образования в МФТИ, является тщательный отбор одаренных и склонных к творческой работе представителей молодежи. Абитуриентами Физтеха становятся самые талантливые и высокообразованные выпускники школ всей России и десятков стран мира.

Студенческая жизнь в МФТИ насыщенна и разнообразна. Студенты активно совмещают учебную деятельность с занятиями спортом, участием в культурно-массовых мероприятиях, а также их организации. Администрация института всячески поддерживает инициативу и заботится о благополучии студентов. Так, ведется непрерывная работа по расширению студенческого городка и улучшению быта студентов.

МФТИ является одним из ведущих технических вузов России. Институт по праву занимает лидирующее место по качественному приему абитуриентов и квалифицированной подготовке выпускников. Студенты и выпускники МФТИ являются представителями узкого круга лиц, которые, благодаря окружающим их возможностям междисциплинарного научного образования, могут в полной мере реализовать свой потенциал.

Уникальная ­­«Система обучения Физтеха» является одним из лучших подходов к образованию, что доказывает ее существование почти в неизменном виде уже более 60 лет. Получение фундаментального образования в области математики и физики, предварительное знакомство с избранной специализацией наряду с приобретением навыков самостоятельной работы уже на 4м курсе обеспечивают каждого студента объемом знаний и опыта полноценного ученого. Таким образом, к окончанию обучения студенты уже имеют значительные достижения в избранном ими направлении деятельности.

Исследования в МФТИ охватывают широкий круг областей теоретической и экспериментальной физики, энергетики и биомедицины, химии и прикладной математики. Поддержка ряда государственных и частных научных и инвестиционных фондов позволяет нашим ученым каждый день вести разработки на переднем крае науки, чтобы сделать мир более совершенным, удобным и безопасным.

Последовательность оформления служебных командировок:

1. Работник инициирует командирование. Основанием может служить: приглашение. служебная записка и другие документы. которые необходимо согласовать с руководителем структурного подразделения, где числится работник.

2. На основании полученного согласования командирования работник составляет смету расходов.

- наименование структурного подразделения и должность (по которым осуществляется командировка);

- место назначения командировки (страна, город, организация);

- цель командировки: название мероприятия, формат участия;

- подробно расписывается смета всех расходов с указанием источника финансирования, номера ФЛС.

4. Смета заверяется подписью командируемого работника и согласуется:

- руководителем структурного подразделения, направляющего в командировку;

- руководителем(-ями) проекта, ответственного(-ых) за ФЛС;

- если работник числится в МФТИ в нескольких структурных подразделениях, то необходимо согласование сроков командирования с руководителями данных подразделений.

5. Для получение денежного аванса работник заполняет и подписывает заявление о перечислении денежных средств под отчет. ( образец )

ВАЖНО! Не допускается выдача аванса командируемому работнику, если он не отчитался об израсходованных средствах по предыдущей командировки.

6. Работник предоставляет смету расходов, основание для командировки и заявление на аванс в группу командирования (каб. АК 319) не позднее 7-ми рабочих дней до командировки.

7. Группа командирования согласует смету с ПФО и оформляет приказ о командировании в течении 2-х рабочих дней.

8. Работник в течении 3-х рабочих дней с момента регистрации приказа в канцелярии ставит подпись под пунктом: «С приказом ознакомлен(а)».

9. Отдел бухгалтерского учета перечисляет денежный аванс работнику в течении 3-х рабочих дней после получения заявления.

10. Работник по возвращении из командировки обязан представить в службу командирования в течение 3-х рабочих дней следующие документы:

- авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах; ( образец )

- копия приказа о командировании со сметой;

- документы, подтверждающие расходы по найму жилого помещения;

- документы, подтверждающие фактические расходы по проезду (маршрутная квитанция и посадочные талоны);

В случае командирования за пределы территории РФ приложить копию заграничного паспорта (страницы с фотографией, визой и штампами о пересечении границы РФ).

ВНИМАНИЕ! Возмещение расходов по оплате авиабилетов производится только при наличии оригиналов посадочных талонов.

11. Группа командирования в течении в течении 4-х рабочих дней проверяет комплект документов, делает построчный перевод и передает их в отдел бухгалтерского учета расчета по работе с подотчетными лицами.

12. Отдел бухгалтерского отчета в течение 3-х рабочих дней сверяет документы, проверяет отсутствие финансовой задолженности и производит окончательный расчет в течении 7-ми рабочих дней.

13. Размер суточных рассчитывается согласно законодательно установленным нормам по курсу доллара США на дату предоставления авансового отчета.

Прием авансовых отчетов с 10-00 до 14-00.

1). Даты фактического срока пребывания и даты проездных документов должны совпадать со сроками командировки, указанными в приказе.

2). Днем начала командировки считается день отправления (поезда, самолета и т.д.). Днем окончания командировки считается день прибытия (поезда, самолета и т.д.)

3). Оплата командировочных расходов производится строго в сроки, указанные в приказе о командировании.

По всем вопросам, связанным с командированием, обращаться в Отдел международных связей:

Адрес: Московская область, г. Долгопрудный, Институтский пер. 9, каб. 319 АК

Специалист: Мельникова Наталия Владимировна

Тел. (495) 408-76-90; внутр. 61-41

Начальник отдела: Чуева Ирина Анатольевна

Тел. (495) 408–75–63; внутр. 61–26

Смета командировочных расходов образец doc в 2014 году

Затраты-Прочие работы и затраты-добавляем строку Командировочные, и считаем, открываем Итоги по смете смотрим ТЗ и ТЗМ складываем эти два показателя, например (252,5433,69/на кол. 11 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 13. Сержант Награды: Группа: Проверенные Сообщений: 38 Репутация: Статус: Offline Уважаемые форумчане, подскажите, как составить смету на командировочные расходы. Смета расходов. ФИО_. Конференция/Стажировка_с_по_ 2014 г. (кол-во дней). При этом ими не принимается во внимание то, что эти нормы установлены только для работников организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета.

Меню портала Форма входа Старая форма входа Мини-чат. 16 июн. 2014 г. В обсуждениях ранее. " Сейчас по закону 700 рублей. Кстати, формулы, о которых говорилось можно забить в общем виде, и Гранд будет сам высчитывать эти затраты. 15; кол-во сут.-5 а) проезд: 3600 х 2 х руб.

Дата: Четверг, 16:19 Сообщение # Генерал-полковник Москва Награды: Группа: Проверенные Город: Москва Сообщений: 957 Репутация: Статус: Offline Формула (ТЗТЗМ 8(7/5)суточные. 729 «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета».

13 июн. 2011 г. В расчет включается оплата: суточных, проезда до места командировки и обратно, найма жилого помещения. Таким образом, с 2009 года в соответствии с указанным пп.12 п.1 ст.264 Кодекса, суточные и полевое довольствие, выплачиваемые командируемым работникам, организации вправе учитывать в расходах полностью, то есть в размере. Примерно как тут: к формуле стоимость проезда до места работы не нужно добавлять? Прикрепления: c (134Kb) Дата: Понедельник, 12:22 Сообщение # Сметчик Оренбург Награды: Группа: Проверенные Город: Оренбург Сообщений: 15276 Репутация: Статус: Offline Мдаа, что-то ситуация совсем начинает запутываться.

Готовимся в командировку

В каждой компании – и большой, и маленькой – рано или поздно случается ситуация, когда один или несколько сотрудников вынуждены покидать обжитые офисы и уезжать на некоторое Время из города, а то и из страны. Эти Вояжи называются командировками.

Практически каждый из нас хотя бы единожды примерял на себя образ командированного. Стоит отметить, что сегодня этот образ весьма далёк от того, какой изображён в фильмах советских времён. Наиболее яркий из них, пожалуй, «гость с юга» в «Чародеях». Не по погоде одет, потерянный в бесконечных коридорах чужого НИИ, не адаптированный к реалиям места командировки, такой персонаж вызывает и жалость, и сочувствие.

Сегодняшние командированные – совсем другие люди. Как правило, это важные лица компаний, уполномоченные не только вести предварительные переговоры, но и решать ряд вопросов, вплоть до подписания договоров о долгосрочном сотрудничестве, обсуждать и принимать заявки на обслуживание или закупку сырья. Ну и, конечно, сама поездка в другие города и веси готовится на абсолютно ином уровне, нежели в прошлом веке, когда, пожалуй, единственным проявлением заботы о своём сотруднике были унизительные командировочные и билет в плацкартном вагоне.

Сколько стоит деловая поездка

Официальным стартом для командировки является приказ (распоряжение) руководителя организации о направлении работника (или группы работников) в командировку. На основании этого приказа бухгалтерией организации или финансовым отделом составляется предварительная смета командировочных расходов, в которой указывается место командировки, её срок, вид транспорта, стоимость проезда, стоимость проживания и иные предполагаемые расходы. После утверждения сметы командируемому лицу выдаётся определённая сумма денег (так называемые командировочные), которая оформляется расходным кассовым ордером. На сегодняшний день расходы на служебные командировки не лимитированы, за исключением расходов на командировки работников бюджетных организаций. Поэтому в итоге размер суточных и иные траты, связанные с командировкой, зависят главным образом от финансовых возможностей организации, а также её налоговой политики.

Кстати, о налогах. В соответствии со ст. 252 части второй Налогового кодекса РФ налогоплательщик при определении налога на прибыль уменьшает полученные доходы на сумму произведённых расходов.

1. проезд работника к месту командировки и обратно к месту постоянной работы;
2. наём жилого помещения. По этой статье расходов подлежат возмещению также расходы работника на оплату дополнительных услуг, оказываемых в гостиницах (за исключением расходов на обслуживание в барах и ресторанах, расходов на обслуживание в номере, расходов за пользование рекреационнооздоровительными объектами);
3. суточные и (или) полевое довольствие в пределах норм, утверждаемых Правительством РФ;
4. оформление и выдача виз, паспортов, ваучеров, приглашений и иных аналогичных документов;
5. консульские, аэродромные сборы, сборы за право въезда, прохода, транзита автомобильного и иного транспорта, за пользование морскими каналами, другими подобными сооружениями и иные аналогичные платежи и сборы.

Расходами признаются обоснованные и документально подтверждённые затраты, осуществлённые организацией. «Обоснованные» означает экономически оправданные затраты, оценка которых выражена в денежной форме, а «документально подтверждённые» — затраты, подтверждённые документами, оформленными в соответствии с законодательством Российской Федерации. Расходами признаются любые затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.

Кто за что отвечает

Общепринятая практика показывает, что вопросы по подготовке работника к командировке решают и офис-менеджеры, и секретари, и бухгалтеры, и специалисты отдела кадров. Особой радости эта обязанность у перечисленных лиц не вызывает. Во-первых, они и так загружены работой, а во-вторых, подготовка к командировке требует специальных знаний и опыта, которыми владеет далеко не каждый офис-менеджер или секретарь.

В квалификационных характеристиках, утверждённых Минтрудом России, сказано, что организацию оформления командировочных документов и регистрацию работников, прибывающих в командировку, должен обеспечить заведующий канцелярией предприятия. Закрепление за руководителем канцелярии этой функции чаще всего и является источником конфликта между канцелярией и отделом кадров. На этапе сдачи отчётной документации по итогам командировки в конфликт вступает ещё и бухгалтерия, и все вместе они выясняют, кто всё-таки должен обеспечить своевременную сдачу авансовых и иных отчётов в бухгалтерию, кто виноват в том, что из-за формулировки в командировочном удостоверении и из-за отсутствия служебного задания для направления в командировку налоговые органы сомневаются в производственном характере поездки работника и т.д.

По мнению экспертов, наиболее простой выход из такой ситуации – создать комиссию, в которую войдут представители всех конфликтующих подразделений, и регламентировать, кто за что отвечает. Если комиссия не смогла принять компромиссное решение, то, возможно, руководителю организации следует задуматься о привлечении посредника (независимого консультанта по управлению) или же самостоятельно, в директивном порядке распределить функции между разными подразделениями.

Положение о возмещении командировочных затрат

Постановлением № 729 возмещение расходов, связанных со служебными командировками на территории РФ, работникам организаций, финансируемых за счёт средств федерального бюджета, осуществляется в следующих размерах:

– расходы по найму жилого помещения – в размере фактических расходов, подтверждённых соответствующими документами, но не более 550 руб. в сутки. при отсутствии документов, подтверждающих эти расходы, – 12 руб. в сутки;

– расходы на выплату суточных – в размере 100 руб. за каждый день нахождения в служебной командировке ;

– расходы по проезду к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы (включая страховой взнос на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплату услуг по оформлению проездных документов, расходы за пользование в поездах постельными принадлежностями) – в размере фактических расходов, подтверждённых проездными документами, но не выше стоимости проезда:

• железнодорожным транспортом – в купейном вагоне скорого фирменного поезда;
• водным транспортом – в каюте V группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте II категории речного судна всех линий сообщения, в каюте I категории судна паромной переправы;
• воздушным транспортом – в салоне эконом-класса;
• автомобильным транспортом – в автотранспортном средстве общего пользования (кроме такси).

При отсутствии проездных документов, подтверждающих произведённые расходы, – в размере минимальной стоимости проезда:

• железнодорожным транспортом – в плацкартном вагоне пассажирского поезда;
• водным транспортом – в каюте X группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте III категории речного судна всех линий сообщения;
• автомобильным транспортом – в автобусе общего типа.

Этапы большого пути

Помимо бухгалтерских мероприятий необходимо провести ряд организационных моментов, а именно: приобрести (либо предварительно заказать) билеты на транспорт до места назначения и обратно, забронировать место в гостинице или ином месте проживания, согласовать заранее встречу с принимающей стороной и т.п. После напутственного слова, в котором руководитель подразделения или предприятия должен ещё раз проговорить задачи деловой поездки, а специалист отдела кадров напомнить о правилах поведения командированного, работник может отправляться в поездку. При этом срок командировки исчисляется с момента отправления транспортного средства из места постоянной работы до момента прибытия транспортного средства обратно. Если сотрудник прибывает к месту назначения ночью, когда общественный транспорт уже не ходит, он должен либо встретить утро в зале ожидания вокзала, либо взять такси и отправиться в гостиницу. Правда, во втором случае бухгалтерия имеет право не возмещать затраты на такси.

Снимая номер в гостинице (как заранее, так и по прибытии), следует учитывать такой фактор, как наличие расчётного часа (как правило, это 12.00). Допустим, работник прибыл в понедельник в 6.00 и снял номер на сутки; в этом случае его сутки будут считаться только начиная с понедельника с 12.00 и закончатся во вторник в 12.00. Следовательно, если он уезжает во вторник в 12.00, то ему не надо снимать номер на двое суток, а только на одни.

Весьма распространённой является ситуация, когда работник приобретает у заведующего гостиницей или дежурного администратора фиктивный счёт о проживании в гостинице, а сам снимает квартиру (комнату) подешевле или вовсе селится у своих знакомых, друзей, родственников. Разница между обналиченным в бухгалтерии счётом гостиницы и платой за съём частного жилья порой бывает существенной и остаётся в кармане у предприимчивого командированного. Давая напутствие работникам, обратите их внимание, что такие действия очень даже могут быть квалифицированы по ст. 159 Уголовного кодекса РФ.

Вопрос: Находясь в командировке, наш сотрудник заболел. Положены ли ему какие-нибудь особенные выплаты?

Ответ: Согласно п. 16 инструкции о служебных командировках, в случае временной нетрудоспособности командированного работника ему на общем основании возмещаются расходы по найму жилого помещения (кроме случаев, когда он находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного поручения или вернуться к месту своего постоянного жительства, но не свыше двух месяцев. Кроме того, Трудовой кодекс РФ содержит положения, устанавливающие особый порядок расследования и учёта несчастных случаев на производстве (ст. 227), к которым относятся и случаи, произошедшие при следовании к месту служебной командировки и обратно. таким образом, если, к сожалению, с вашим работником в дороге произошёл несчастный случай, то обстоятельства происшедшего должны быть учтены и расследованы, как несчастный случай на производстве, с соблюдением всех процедур, предусмотренных Трудовым кодексом РФ.

No related posts.